6、黨委決議表決需經(jīng)半數(shù)以上黨委成員同意，方可形成黨委會決議。討論中如發(fā)生嚴(yán)重分歧，雙方人數(shù)接近，除在緊急情況下必須多數(shù)人意見執(zhí)行外，一般情況下應(yīng)暫緩作出決定或決議，待進(jìn)一步醞釀后下次會議中再進(jìn)行復(fù)議或表決。特殊情況下，也可將雙方不同意見向上級黨組織報告。

7、每次召開黨委會，由黨委辦公室主任將會議時間、地點、主要內(nèi)容提前一至兩天采取書面或口頭形式通知到會成員。

8、黨委辦公室負(fù)責(zé)黨委會提案的審查，征求黨委書記或副書記意見后，提交黨委討論。認(rèn)真做好會議記錄，并根據(jù)會議所討論、決定事項，處理黨委會提案或決議，檢查督促黨委會決議的執(zhí)行情況。

9、提交黨委會討論的提案，因特殊原因，可由黨委辦公室采用書面形式分別征求黨委成員意見，按少數(shù)服從多數(shù)的原則，進(jìn)行處理。

（二）黨委、院部議事規(guī)則

1、議事范圍

（1）黨委會議：

① 學(xué)習(xí)上級黨委、政府和主管部門的重要文件精神，研究決定貫徹落實的具體措施。

② 分析醫(yī)院干部、職工思想狀況和輿論動向，分析研究全院組織、宣傳等工作情況，確定黨務(wù)工作的重要部署，提出黨務(wù)工作實施意見。

③ 審批醫(yī)院黨支部的任免；決定院管干部（職能科干部和臨床醫(yī)技科室醫(yī)療、護(hù)理干部）的任免、考核、獎懲等事項；研究醫(yī)院工作人員的崗位變動、人事變動等事宜。

④ 研究決定醫(yī)院黨的建議、黨員發(fā)展、法制學(xué)習(xí)和教育、職工思想政治工作、黨風(fēng)廉政建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和統(tǒng)戰(zhàn)工作等重要事宜，并對業(yè)務(wù)建設(shè)和醫(yī)院發(fā)展中的重大問題提出指導(dǎo)意見。

⑤ 分析研究全院精神文明建設(shè)工作意見，提出指導(dǎo)性意見，并作出部署，參與重大來信來訪事件的處理。

⑥ 聽取重要工作的專題匯報，對專題工作作出研究、部署。

⑦ 研究工會、團委、老年協(xié)會和各民主黨派支部（社）提交的重要事宜，提出指導(dǎo)性意見，并作好部署和協(xié)調(diào)。

⑧ 研究決定其它工作。

（2）院長辦公會議（黨政班子聯(lián)席會議）：

① 傳達(dá)學(xué)習(xí)上級黨委、政府和各級主管部門的重要指示。

② 負(fù)責(zé)研究醫(yī)院發(fā)展建設(shè)中的重大問題，并作出決策。

③ 對上級領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)布置的重要工作和醫(yī)院的重大工作，研究制定貫徹落實的措施。

④ 研究決定醫(yī)院辦院方針、發(fā)展規(guī)劃、規(guī)章制度、科室設(shè)置、年度工作計劃、人才培養(yǎng)計劃、重大科研項目和技術(shù)設(shè)備引進(jìn)計劃等。

⑤研究醫(yī)院的醫(yī)療、教學(xué)、科研、重大學(xué)術(shù)活動、行政后勤等工作方案。

⑥ 制定醫(yī)院經(jīng)費預(yù)決算、大型設(shè)備配置及大型基本設(shè)施建設(shè)、維修等項目的實施方案。

⑦ 討論干部、職工的獎懲。

⑧ 研究布置本階段黨政系統(tǒng)主要工作安排，并作好協(xié)調(diào)工作。

⑨ 分析、匯報近期職工思想、工作動態(tài)及醫(yī)院建設(shè)中存在的主要問題，制定解決措施。

⑩ 布置重大突發(fā)性事件的處置及協(xié)調(diào)工作。

（3）行政辦公會議：

① 貫徹院黨委、院部會議精神，討論具體落實措施，作出工作部署。

② 收集和討論全院各科室、部門及職工對醫(yī)院各項工作意見和建議，商議解決措施和方案，當(dāng)好院領(lǐng)導(dǎo)的參謀。

③ 職能科互通前階段工作情況，提出下階段工作任務(wù)。

④ 協(xié)調(diào)各職能科之間、職能科與臨床醫(yī)技科室之間的關(guān)系。

⑤ 研究討論其它相關(guān)工作。

（4）黨支部書記會議：⑤⑥⑦⑧⑨⑩

① 學(xué)習(xí)和貫徹黨中央的路線、方針、政策和上級黨組織的指示精神。

② 傳達(dá)黨委會議決議，布置階段性黨務(wù)工作，商議具體落實措施。

③ 反饋各黨支部黨員和所在各科室職工的思想、工作動態(tài)，并商議解決辦法。

④ 匯報各黨支部組織、宣傳等工作情況。

2、基本制度

（1）黨委會議由黨委書記召集并主持，也可由黨委書記委托副書記召集主持。院長辦公會議、行政辦公會議由院長召集并主持，也可由院長委托副院長召集主持。黨支部書記會議由黨委副書記或黨委委員召集并主持。

（2）黨委會議參加人員為黨委書記、副書記、紀(jì)委書記、黨委委員，列席人員由會議主持人根據(jù)議題確定。院長辦公會議（黨政班子聯(lián)席會議）參加人員為院長、副院長、黨委書記、副書記、紀(jì)委書記、黨委委員；院辦主任、最高管理者代表、發(fā)展處處長列席會議；根據(jù)議題可邀請相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人列席會議。行政辦公會議參加人員為院長、副院長及各職能科正職干部，可安排職能科副科長參加。黨支部書記會議參加人員為黨委成員、各黨支部書記。

（3）黨委會議每兩月不少于一次；院長辦公會議原則上每半月至一個月召開一次；行政辦公會議每兩周召開一次；黨支部書記會議每兩月召開一次。

3、議事程序

（1）黨委會議議題由黨委書記或受其委托主持會議的副書記事先與相關(guān)同志醞釀后確定，會上一般不臨時動議。黨辦、各黨支部以及院部、紀(jì)委、工會、團委和各民主黨派支部需提交會議研究討論決定的議題，事先都須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定，并提出書面意見交給黨委書記。黨委會議、黨支部書記會議的日期、議題、以及參加人員由黨委辦公室提前一天至兩天通知與會人員。

院長辦公會議（黨政班子聯(lián)席會議）和行政辦公會議的議題由院長事先與相關(guān)分管院長和職能科干部醞釀后確定，也可由與會人員在會上臨時動議，但力求簡明扼要。院長辦公會議和行政辦公會議的日期、議題由院部辦公室在會前一天通知與會人員做好準(zhǔn)備，因故不能出席的應(yīng)事先請假。遇討論與參會人員及其家屬相關(guān)的個人問題時，該參會人員應(yīng)予以回避。

（2）黨委會議、院長辦公會議（黨政班子聯(lián)席會議）、行政辦公會議、黨支部書記會議所需的材料由黨委辦公室、院部辦公室或由兩辦提請相關(guān)處（科）、黨支部負(fù)責(zé)準(zhǔn)備。黨委會議、黨支部書記會議記錄由黨委辦公室負(fù)責(zé)，院長辦公會議、行政辦公會議記錄由院部辦公室負(fù)責(zé)，并視情況需要編發(fā)會議紀(jì)要。

（3）黨委會議、院長辦公會議必須有半數(shù)以上成員（討論干部問題必須有三分之二以上成員）到會方能舉行。因故不能出席的，應(yīng)事先請假并將對會議議題的意見告訴會議主持人。黨委會議、院長辦公會議（黨政班子聯(lián)席會議）決定問題應(yīng)經(jīng)過充分討論，要堅持和貫徹民主集中制的原則，嚴(yán)格按程序辦事，由議題的主要提出人就議題作出說明，與會人員充分發(fā)表意見，按照少數(shù)服從多數(shù)的原則決定。

（4）會議研究決定事項分別由黨委辦公室、院部辦公室或相關(guān)處（科）負(fù)責(zé)督辦，如需提請有關(guān)部門辦理的，可以電話或《抄告單》等形式通知有關(guān)科室、部門。會議的決定在執(zhí)行過程中，發(fā)現(xiàn)問題不能繼續(xù)執(zhí)行的，黨委辦公室、院部辦公室或承辦處（科）要及時向分管領(lǐng)導(dǎo)反饋。

（三）紀(jì)委工作制度

1、院紀(jì)委在醫(yī)院黨委和上級紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。

2、每季度召開一次紀(jì)委（擴大）會，組織學(xué)習(xí)有關(guān)文件精神。開展調(diào)查研究，分析總結(jié)紀(jì)檢工作中存在的問題，提出措施對策，布置工作，提高紀(jì)檢人員的政策水平、業(yè)務(wù)素質(zhì)。

3、紀(jì)檢干部要堅持原則，作風(fēng)正派，以身作則，實事求是，秉公辦事，勇于開展批評與自我批評，密切聯(lián)系群眾。

4、保護(hù)黨員享有的“黨章”規(guī)定的權(quán)利、義務(wù)，支持黨組織和黨員同違法違紀(jì)行為和不正之風(fēng)作斗爭。

5、負(fù)責(zé)對醫(yī)院基建項目、醫(yī)療設(shè)備、藥品采購、重大項目投資的監(jiān)督。

6、定期召開廉政建設(shè)警示會，經(jīng)常對黨員、干部、醫(yī)務(wù)人員進(jìn)行糾正行業(yè)不正之風(fēng)教育。

7、協(xié)助上級紀(jì)檢、監(jiān)察部門對黨員、干部違法違紀(jì)行為的處理，受理黨員的申訴。

8、嚴(yán)格遵守保密制度，做到不泄露案件和工作機密，保護(hù)檢舉人和控告人的合法權(quán)益。

（四）黨政聯(lián)席會議（院長辦公會議）制度

（詳見黨委、院部議事規(guī)則）

（五）黨委民主生活會制度

1、黨委民主生活會每年召開一次，原則上安排在當(dāng)年年底或次年一月召開，如遇特殊情況，可以提前或延后。

2、出席黨委民主生活會的人員范圍是：黨委成員、副處級以上黨員領(lǐng)導(dǎo)干部。黨委書記或副書記可根據(jù)民主生活會內(nèi)容，邀請黨員工會主席（副主席）、紀(jì)委委員、黨辦主任（副主任或助理）列席會議。

3、黨委民主生活會的主要內(nèi)容是檢查、總結(jié)以下問題：

（1）堅持共產(chǎn)主義信念和學(xué)習(xí)、運用馬列主義毛澤東思想及鄧小平同志建設(shè)有中國特色社會主義理論，貫徹執(zhí)行黨的基本路線、方針、政策及決議、決定的情況。

（2）領(lǐng)導(dǎo)班子團結(jié)、實行民主集中制及開展批評與自我批評的情況。

（3）貫徹執(zhí)行黨風(fēng)、廉政建設(shè)、遵守黨和國家法律的情況。

（4）堅持群眾路線，密切聯(lián)系群眾，深入開展調(diào)查研究，改進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)方法和工作作風(fēng)的情況。

（5）履行崗位職責(zé)完成本職工作的情況。

（6）按照上級黨組織要求或本單位及領(lǐng)導(dǎo)班子成員中需要及時解決的其它問題。

4、黨委辦公室在民主生活會召開三天前，將本次會議的主要內(nèi)容書面通知與會同志，并向上級黨組織、紀(jì)檢部門報告，以便上級黨組織派人參加。

5、民主生活會召開前，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部要互相談心，交換思想。黨委負(fù)責(zé)同志可通過一定的形式征求黨內(nèi)外群眾意見，及時進(jìn)行轉(zhuǎn)達(dá)。

6、因故不能出席黨委民主生活會的同志，可根據(jù)民主生活會的主要內(nèi)容，提交書面發(fā)言或在會前、會后與黨委負(fù)責(zé)同志進(jìn)行交換。

7、參加民主生活會的同志要本著“懲前毖后，治病救人”的態(tài)度，開展批評與自我批評，交換思想，統(tǒng)一認(rèn)識，互相監(jiān)督，共同進(jìn)步。

8、黨委辦公室要認(rèn)真做好會議記錄，并將原始材料報送上級黨組織，自覺接受檢查、監(jiān)督。

（六）黨支部工作制度

1、三會一課制度。堅持每月一次，一季度一次支委會，半年一次黨員、積極分子黨課教育。

2、黨員匯報思想制度。黨員應(yīng)隨時主動向黨組織匯報思想，預(yù)備黨員應(yīng)向黨組織每季度口頭匯報一次，半年書面匯報一次。

3、黨員聯(lián)系群眾制度。每年黨員除做好積極分子聯(lián)系人工作外，應(yīng)結(jié)合工作，多同黨外群眾打成一片，關(guān)心他們的思想，及時反映群眾的建議。

4、關(guān)心群眾。支部黨員生病住院或家中發(fā)生重大事情，支部應(yīng)派人前去看望和慰問。

5、對支部范圍內(nèi)發(fā)生的帶有普遍性的思想傾向和苗頭，應(yīng)隨時向黨委匯報。

6、支部范圍內(nèi)發(fā)生的違反黨紀(jì)、政紀(jì)的人和事，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，積極協(xié)助配合有關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查和處理。

（七）黨支部委員及黨員民主生活會制度

1、黨支部委員會議每季一次，黨員民主生活會制度，原則上一年一次，也可根據(jù)支部實際情況，酌情增加次數(shù)。

2、黨支部委員及黨員民主生活會的主要內(nèi)容是：檢查本支部貫徹執(zhí)行上級黨組織的決議及本支部的工作情況，總結(jié)檢查支部工作中存在的經(jīng)驗教訓(xùn)，對支部工作的建議，開展批評與自我批評，統(tǒng)一思想，增進(jìn)團結(jié)。

3、黨員民主生活會要保證五分之四的同志參加。主要內(nèi)容是：檢查黨員在醫(yī)療、教學(xué)、科研、行政、后勤工作中的先鋒模范作用及廉潔自律情況；檢查黨員對理想、前途、信念、宗旨方面的態(tài)度，總結(jié)工作和思想，開展認(rèn)真的批評與自我批評。

4、認(rèn)真作好會議記錄，對會上出現(xiàn)的問題，及時向黨委報告。

（八）黨委辦公室工作制度

1、在黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策及黨委決議，圍繞醫(yī)院中心工作開展黨務(wù)及相關(guān)工作，保證醫(yī)院醫(yī)療、教學(xué)、科研、管理等各項任務(wù)的完成。

2、嚴(yán)格遵守黨的組織、宣傳、統(tǒng)戰(zhàn)等工作紀(jì)律，任何人不得在公開場合發(fā)表違反黨的路線、方針、政策的言論。執(zhí)行保密工作制度，不泄露黨的機密。

3、堅持執(zhí)行集體領(lǐng)導(dǎo)及民主集中制原則。凡是經(jīng)集體討論決定的事項，決不允許因個人意見而否定或拖延處理正常工作。

4、熱情接待院內(nèi)外來訪（信）群眾，虛心聽取他們的意見和建議，及時提供服務(wù)，做到態(tài)度和藹不推諉，反映情況有著落，重大事情立即向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報，并作好記錄。

5、對院內(nèi)外各科舉報，應(yīng)及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請示匯報，認(rèn)真進(jìn)行查實，注意保密性，保護(hù)舉報人的合法權(quán)益。

（九）黨費收繳管理制度

1、交納黨費的標(biāo)準(zhǔn)

（1）凡有固定工資收入的黨員（固定工資指現(xiàn)行的基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、工齡工資（護(hù)齡、教齡、駕齡津貼）的總和，按中組部及省、市委有關(guān)文件規(guī)定比例交納黨費。

（2）交納標(biāo)準(zhǔn)：每月工資收入在400元以下者，交納月工資的0.5%；每月工資收入在400元～600元者，交納工資收入的1%；每月工資收入在600～800元者，交納工資收入的1.5%；每月工資收入在800～1500元者，交納工資收入的2%；每月工資在1500元以上者，交納工資收入的3%。

2、交納黨費時間

（1）黨員在每月發(fā)工資后一周內(nèi)，將黨費交至所屬黨支部。黨支部每季度15日前將黨費交至黨辦。

（2）黨辦每年兩次將黨費金額上交至麗水市直機關(guān)黨工委，由市直機關(guān)黨工委按比例返回給院黨委作為各支部學(xué)習(xí)活動費。

3、黨費的管理

（1）黨費實行專人管理。支部、黨委均由專人進(jìn)行黨費的收繳、登記、并按月造冊。

（2）黨費專門存折實行專人保管，專立項目。黨委每年向黨支部及全院黨員公布一次黨費收支情況，自覺接受群眾監(jiān)督。

（3）每年底將對全院黨費的收繳、使用情況進(jìn)行統(tǒng)計，并向上級有關(guān)部門進(jìn)行匯報。黨費存根保留三年歸檔，以備檢查。

4、黨費的使用范圍

（1）教育、培訓(xùn)黨員費用的補充開支。

（2）購買黨員政治理論學(xué)習(xí)資料，訂閱黨支部、黨員教育讀物的開支。

（3）黨支部結(jié)合實際情況開展黨內(nèi)活動的費用。

（4）上級黨組織規(guī)定的其它可用黨費開支的費用。

5、黨費返還使用的審批手續(xù)

黨費使用須經(jīng)黨支部書記會議商量，填報領(lǐng)款單交黨委辦公室審核，并經(jīng)黨委書記同意并簽字后方可從黨費專用帳戶支出。

（十）職業(yè)道德建設(shè)管理制度

1、每月對住院病人、門診病人進(jìn)行滿意度隨機調(diào)查，每半年對出院病人進(jìn)行信函一次調(diào)查。

2、召開病人家屬陪伴會。病房利用每月一次工作座談會，向病人家屬宣傳醫(yī)院規(guī)章制度，征求病人家屬對病房工作的意見。醫(yī)院每季開展醫(yī)德醫(yī)風(fēng)查房，每半年召開病員家屬代表座談會，醫(yī)院、職業(yè)道德建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成員參加聽取家屬的意見和建議。

3、建立社會行風(fēng)監(jiān)督員制度，醫(yī)院聘請社會單位、民主黨派人士為行風(fēng)監(jiān)督員，定期召開會議或組織督查活動，聽取他們的意見。

4、設(shè)立意見簿、意見箱和公開監(jiān)督電話，鼓勵病人檢舉揭發(fā)違紀(jì)事件和人員，并對檢舉人進(jìn)行保護(hù)或獎勵。

5、建立職業(yè)道德檔案，實行一科一匯總一人一檔案，如實記錄工作人員在工作中的獎懲情況及病人的意見。

6、對后勤人員、機關(guān)行政人員的服務(wù)態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行追蹤調(diào)查。

7、對病人滿意度測評結(jié)果及反饋的意見，及時在院周會上進(jìn)行通報。

8、建立上繳拒收紅包、回扣登記管理制度。

9、對違反職業(yè)道德的人和事，按照醫(yī)院有關(guān)規(guī)定進(jìn)行懲處。對職業(yè)道德業(yè)績突出的同志，給予表揚和獎勵。

（十一）宣傳科工作制度

1、根據(jù)院部工作思路，制定全年宣傳計劃。

2、充分發(fā)揮各類媒體的作用，宣傳醫(yī)院開拓創(chuàng)新、科技興院的決策及措施。

3、配合黨委開展政治思想工作的宣傳，弘揚救死扶傷的人道主義精神。

4、加強與各科室的聯(lián)系，及時宣傳醫(yī)院新技術(shù)、新業(yè)務(wù)的開展。

5、配合有關(guān)部門，積極開展健康宣教，保障人民身體健康。

6、每月按時出版院報，增強職工凝聚力。

7、負(fù)責(zé)醫(yī)院網(wǎng)站信息管理，使民眾全方位地了解醫(yī)院，加強同兄弟醫(yī)院間的橫向聯(lián)系。

8、負(fù)責(zé)每月門診、病區(qū)各科健康教育宣傳欄制作，及時收集圖、文資料，完成會場布置。

9、完成院領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的各項工作任務(wù)。

（十二）請示報告制度

1、報告范圍：

（1）急性中毒造成人員死亡或中毒人數(shù)10人以上的急性中毒事故。

（2）發(fā)生重大災(zāi)情、重大交通事故、嚴(yán)重工傷等需要緊急救助的事件或涉及到法律糾紛的病例。

（3）發(fā)現(xiàn)甲類傳染病鼠疫病例、霍亂暴發(fā)、流行和乙類傳染病肺炭疽及其它易擴散、流行的重大疫情。

（4）發(fā)生醫(yī)療糾紛，參與人數(shù)在10人以上或者影響較大的聚集事件，妨礙醫(yī)療秩序。

（5）孕產(chǎn)婦死亡或病人死亡涉及法律必須要做尸體解剖時。

（6）發(fā)生醫(yī)療事故或重大醫(yī)療糾紛，或麻醉、劇毒藥品丟失等。

（7）重大失泄密案及密碼設(shè)備丟失、信息網(wǎng)絡(luò)故障。

（8）貴重器材及重點要害部門大面積失竊案。

（9）大面積停電或通訊中斷事件。

（10）重大手術(shù)、重要臟器切除、截肢、首次開展的新手術(shù)、新療法、新技術(shù)和自制藥品首次臨床應(yīng)用時。

（11）緊急手術(shù)，病人的單位領(lǐng)導(dǎo)或親屬不在時。

（12）外賓、副局長以上領(lǐng)導(dǎo)住院時。

（13）各科室中層干部、副主任醫(yī)師以上人員出差、休假連續(xù)3天以上。

（14）各科室接受院外任務(wù)或擬與院外協(xié)作某項任務(wù)時。

（15）職工因病新住院或院外治療或傷亡者。

（16）收治涉及法律及政治問題的病人。

（17）外賓或兄弟醫(yī)院來院參觀、講學(xué)及進(jìn)修。

（18）代表醫(yī)院外出參加有關(guān)會議以及本院各黨派人員參加院外社會活動。

2、報告程序：

（1）特大事件（1～11項）發(fā)生后，必須迅速報告院長，并向有關(guān)職能科室報送相關(guān)材料。

（2）醫(yī)療系統(tǒng)有重要工作或發(fā)生重大情況，根據(jù)具體情況，及時向醫(yī)務(wù)處、護(hù)理部請示報告，發(fā)生其它重大情況，及時向院辦報告。

（3）非工作時間發(fā)生情況，向行政總值班報告，總值班根據(jù)情況的性質(zhì)分別處理，特大事件向院長報告后處理，一般情況處理后需及時告知相關(guān)部門。

（4）中層干部出差或休假3天以上必須向院長報告并到院辦、醫(yī)務(wù)處登記。

（5）外單位來院參觀或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)住院，要及時向院辦報告，并轉(zhuǎn)告院長。新聞記者來訪時，各科負(fù)責(zé)人或接待人員要及時向宣傳科報告。

對遲報、漏報、瞞報重大事項的科室和相關(guān)人員要通報批評，對造成嚴(yán)重后果的追究有關(guān)人員的責(zé)任。

（十三）職能科干部誡勉制度

1、誡勉對象：職能科干部。

2、誡勉范圍：

（1）拒絕、放棄或不嚴(yán)格履行規(guī)定職責(zé)的。

（2）違反組織人事紀(jì)律，無合法依據(jù)以及不依照規(guī)定程序、權(quán)限和時限履行職責(zé)的。

（3）缺乏事業(yè)心和責(zé)任感，玩忽職守，工作能力明顯不足，打不開局面的。

（4）違反政務(wù)公開規(guī)定，不履行公開和告知義務(wù)，損害私人知情權(quán)的。

（5）作風(fēng)推諉、拖延辦事，故意刁難職工或病人的。

（6）利用職權(quán)“吃拿卡要”，索取、收受財物，接受廠商或當(dāng)事人宴請，參加廠商或當(dāng)事人提供的旅游和高消費娛樂活動的。

（7）徇私舞弊，為個人或他人謀取不正當(dāng)利益的。

（8）鬧不團結(jié)，搞無原則，缺乏協(xié)作誠意影響工作的。

3、誡勉方法、誡勉形式及程序

（1）誡勉方法：①在日常工作中發(fā)現(xiàn)的問題。②滿意度測評、年度考核和民主測評中發(fā)現(xiàn)的問題。③職工群眾來信來訪反映的問題。

上述問題經(jīng)調(diào)查核實后，即予以實施誡勉。

（2）誡勉形式：一般分為談話誡勉和書面誡勉。①談話誡勉：將《誡勉通知書》發(fā)給誡勉對象，責(zé)成規(guī)定期限內(nèi)改正問題和缺點。誡勉期視情節(jié)定為3～6個月。②在書面誡勉期限內(nèi)，不再享受獎金和職務(wù)補貼。

（3）誡勉程序：一旦進(jìn)入談話誡勉程序，當(dāng)事人必須在10日內(nèi)寫出整改計劃，報分管領(lǐng)導(dǎo)。誡勉期滿，考察后已達(dá)限改要求者，解除誡勉，獎金恢復(fù)發(fā)放。如限期未改者，視為試崗處理。

（十四）職工代表大會制度

職工代表大會是全院參政議政和突出維護(hù)職能作用的常設(shè)機構(gòu)，是黨聯(lián)系群眾的橋梁和紐帶，是職工參與醫(yī)院重大決策商議、制訂的組織?，F(xiàn)將職代會制度制訂如下：

1、每年至少召開一次職工代表大會，并組織貫徹執(zhí)行代表大會的決議。發(fā)動職工群眾積極參政議政，加強醫(yī)院民主管理進(jìn)程。

2、組織職工代表學(xué)習(xí)國家有關(guān)方針、政策及工會的有關(guān)業(yè)務(wù)知識，不斷提高職工賭注思想政策水平和工作水平。

3、制定和實施工會工作計劃，年度總結(jié)，組織指導(dǎo)工會小組開展工作。

4、組織開展“愛崗位、愛醫(yī)院、做主人”等活動，抓好職業(yè)道德、勞動紀(jì)律教育，加強會員和職工代表的思想建設(shè)。

5、指導(dǎo)女工委員會做好職工工作和家屬工作，配合有關(guān)部門搞好計劃生育工作。

6、發(fā)揮職代會的黨群紐帶橋梁作用，經(jīng)常聽取和反映群眾的意見要求，做好上情下達(dá)和正情上報工作。

7、組織開展各類先進(jìn)評選工作。

8、各級組織各種文體活動，每年開展全院性文化周、“紅五月”活動。

9、關(guān)心群眾生活，做好職工的福利工作，對病殘年老的職工進(jìn)行慰問。

10、做好工會會員的建檔、轉(zhuǎn)調(diào)和非會員申請入會等組織工作，做好來信來訪和工會文書檔案工作。

11、根據(jù)工會財務(wù)管理制度，做好工會經(jīng)費的使用管理和財產(chǎn)設(shè)備的使用保管工作。

12、定期召開離退休職工座談會。

13、定期召集職代會代表對職工食堂的衛(wèi)生管理和膳食監(jiān)督管理。

（十五）會議制度

院長辦公會議（黨政聯(lián)席會議）

主持人：院長或書記

參加人：副院長、黨委書記、副書記、黨委成員、院辦主任、管理者代表、發(fā)展處處長等參加。根據(jù)會議內(nèi)容，可邀請其它處室有關(guān)人員參加

記錄人：院辦主任及院辦秘書

時間：由主持人確定

地點：院長辦公室或會議室

內(nèi) 容：

1、傳達(dá)學(xué)習(xí)上級黨委和政府的有關(guān)指示和決定。

2、討論和決定醫(yī)院發(fā)展規(guī)劃，全院性工作計劃、總結(jié)，年度財務(wù)預(yù)決算，重大經(jīng)費開支，重大基建立項，貴重器械購置，人事任免，人員獎懲。

3、分析研究全院工作的運行情況，討論和決定全院醫(yī)療、行政、后勤方面的重大問題。

4、討論各委員會、副院長提交討論及各科請示的重要事項。

5、全院性重大活動安排布置及回顧性評價，重大事故的分析報告處理。

6、討論其他重要事項。

院長辦公會重要事項的討論應(yīng)事先通知與會者，以便有所準(zhǔn)備。各委員會、各副院長擬提交討論的重大問題（包括必要的資料）應(yīng)以書面形式提前兩天交院辦，經(jīng)院長審核后，由院辦書面通知各與會者。經(jīng)院長辦公會討論決定的事項，由院辦整理后負(fù)責(zé)傳達(dá)貫徹，并將執(zhí)行情況及時反饋。

行政辦公會議

主持人：院長或行政副院長

參加人：各職能科室負(fù)責(zé)人，可邀請相關(guān)院領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)臨床科室干部列席會議

記錄人：院辦主任及院辦秘書

時間：每月一次，必要時可隨時召開

內(nèi) 容：

1、傳達(dá)上級部門的指示，研究和安排近期工作。

2、各職能科室匯報近期工作情況，通報需協(xié)調(diào)的工作，并提出整改措施或需解決的事項。

3、討論研究各部門提交的醫(yī)療、護(hù)理、教學(xué)、人事和后勤方面的問題，提出解決方案和措施。

醫(yī)院中層干部列會

主持人：院長或副院長

參加人：院領(lǐng)導(dǎo)、工會主席、團委書記、各科主任、護(hù)士長和行政、后勤科室負(fù)責(zé)人、黨支部書記

記錄人：院辦秘書

時間：每半個月一次

地點：第一會議室

主要內(nèi)容：

1、傳達(dá)貫徹上級有關(guān)文件指示及院長辦公會議精神。

2、全院性規(guī)章制度制訂和修訂的宣講，目前制度執(zhí)行情況通報。

3、總結(jié)上旬工作，協(xié)調(diào)科室之間工作，吸收科室反饋信息和合理化建議。

4、每月安全情況的分析報告和獎懲情況通報。

5、每季的財務(wù)狀況分析報告，成本管理分析報告。

6、各職能部門向全院各科通告有關(guān)事項，布置落實下階段有關(guān)工作。

全院職工大會

召集人：院長、黨委書記

時間：每年1～2次，如遇特殊情況可臨時召開

內(nèi) 容：

1、傳達(dá)上級的重要指示和決定。

2、布置醫(yī)院重要工作，下達(dá)工作任務(wù)。

3、全院開展重大活動動員發(fā)動，開展政治思想教育活動。

4、總結(jié)表彰。

醫(yī)院各系統(tǒng)工作會議

召集人：分管副院長或系統(tǒng)行政職能科

時間：各系統(tǒng)工作會議一般為每月召開一次，一般應(yīng)安排在院中層干部例會后，必要時可臨時召集

參加人員：各系統(tǒng)所屬中層干部、負(fù)責(zé)人，必要時邀請院長參加

記錄人：牽頭職能科

會議內(nèi)容：

1、貫徹院部精神，布置本系統(tǒng)月重點工作。

2、確定各項工作責(zé)任人，落實各項工作任務(wù)目標(biāo)，制定具體措施。

3、總結(jié)階段性工作情況，提出整改意見或需解決（協(xié)商）事項。

（十六）考勤制度

1、各科以行政編制為一個考勤單位，各科室負(fù)責(zé)本部門職工日常考勤管理，設(shè)專人負(fù)責(zé)考勤工作?？记趩T必須熟悉醫(yī)院有關(guān)制度，堅持原則，實事求是，客觀公正。如實考勤本部門全體職工的出勤天數(shù)，如發(fā)現(xiàn)隱瞞事實，弄虛作假等情況，應(yīng)視為考勤員工作失職，并視情節(jié)輕重予以通報批評直至追究相關(guān)人員的責(zé)任。人事處負(fù)責(zé)全院在編在崗職工考勤的匯總，審核、督查工作、并將考勤結(jié)果與工資、津貼掛鉤等。

2、考勤員按月認(rèn)真填寫“職工考勤統(tǒng)計表” ，注明夜值班天數(shù)，夜值班人員變動情況及責(zé)任護(hù)士變動情況。

3、各類假期必須注明，如一個月內(nèi)有產(chǎn)前假、產(chǎn)假或哺乳假，應(yīng)注明各為多少天。休假必須事先征得科室主任同意。

4、申請婚假、產(chǎn)假、哺乳假、探親假、事假、喪假必須填寫人事處統(tǒng)一印制的請假條作為考勤依據(jù)，為利于本部門的工作安排，要求提前5天辦理請假審批手續(xù)（特殊情況例外），請假條經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、職能科和分管院領(lǐng)導(dǎo)簽字后于次月初（5日之前）報人事處匯總。節(jié)假日前2天將科室排班表報院辦。

5、請病假者交考勤表時需附病假證明書，病假證明必須經(jīng)本院門診部蓋章視為有效。若需轉(zhuǎn)院，由經(jīng)管科室出具轉(zhuǎn)院就診的病歷書寫意見、醫(yī)保科審查、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，所開病假證明仍需到本院門診部蓋章后生效，否則，病假條不予認(rèn)可（急診、外出除外）。

6、職工上班時間未辦理任何請假手續(xù)或請假未批準(zhǔn)而擅離崗位的；請假理由和公出理由，查明不真實者；不服從組織調(diào)動和工作分配，末按期到新崗位報到者；未經(jīng)批準(zhǔn)超過請假期限者均作曠工處理。曠工3天以內(nèi)(含3天)停發(fā)當(dāng)月各種津補貼，并按曠工天數(shù)扣發(fā)基本工資；累計曠工3天以上的，停發(fā)當(dāng)月工資，取消當(dāng)年考核獎勵；無正當(dāng)理由連續(xù)曠工15天以上、或1年累計超過30天的作辭退處理。對上班遲到、早退的工作人員，考勤人員將檢查記錄和處罰單報經(jīng)核科。

7、院內(nèi)職工調(diào)動，原科室考勤員必須在考勤月報表上填寫調(diào)出時間，被轉(zhuǎn)入的科室填寫好入科時間。

8、各科室主任應(yīng)支持監(jiān)督考勤員做好考勤統(tǒng)計工作，考勤上報時必須經(jīng)本科室主任審核簽字，排班表保存2年。

（十七）休假管理制度

為落實職工的年休假制度，加強對年休假的管理，保障職工的身心健康，提高工作效率，制訂本辦法。

一、享受對象

享受年休假的對象為參加工作滿1年以上的在崗職工。

二、假期標(biāo)準(zhǔn)

職工累計工作滿1年不滿10年的，年休假5天；滿10年不滿20年的，年休假10天；滿20年的，年休假15天。

上述人員在參加工作時間滿規(guī)定年限的周年后，從次年起享受相應(yīng)的年休假期。國家法定休假日、休息日不計入年休假的假期。

三、有下列情況之一者，當(dāng)年不享受休假待遇。

（一）上年度及當(dāng)年違法違紀(jì)受處分者；

（二）待崗、試崗者；

（三）當(dāng)年事假累計超過20天者；

（四）累計工作滿1年不滿10年的職工，當(dāng)年請病假累計2個月以上的；

（五）累計工作滿10年不滿20年的職工，當(dāng)年請病假累計3個月以上的；

（六）累計工作滿20年以上的職工，當(dāng)年請病假累計4個月以上的；

（七）超出規(guī)定產(chǎn)假假期者；

（八）脫產(chǎn)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)3個月以上者；

（九）病、事假人員中如果當(dāng)年假已期滿且年出勤率未達(dá)到90%以上，則下一年度不再安排休假。

當(dāng)年從外單位調(diào)入未享受休假者，根據(jù)在院實際時間按比例享受。

享受其它休假待遇如放射假等的人員，不再享受年休假待遇。如假期短于年休假的，按年休假待遇補足。

四、符合休假條件的工作人員在年休假期間的工資照發(fā)，福利待遇不受影響。

五、各科室根據(jù)工作性質(zhì)和個人情況，合理安排休假時間，建議每半年為一個計算時段，不跨年度使用，以保證工作正常有序地運轉(zhuǎn)。

六、干部的3天以上休假安排報院辦備案。

七、本辦法從2008年起執(zhí)行。本院原有相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行。

本辦法由人事處負(fù)責(zé)解釋。

（十八）請假制度

探親假

1、職工享受探親假應(yīng)具備的條件

（1）連續(xù)工作滿一年的正式職工，與配偶不住在一起，又不能在公休假日團聚的，可以享受探親假待遇。

（2）與父母親都不住在一起，又不能在公休假日團聚的，可以享受探望父母親的待遇。但是，職工與父親、母親一方能在公休假日團聚的，不能享受本規(guī)定探望父母親的待遇。

注：“不能在公休假日團聚”是指不能夠利用公休假日在家居住一夜和休息半個白天?！案改浮卑ㄗ杂讚狃B(yǎng)職工長大、現(xiàn)在由職工供養(yǎng)的親屬，不包括岳父母、公婆。

（3）本省內(nèi)原則上不安排探親。

2、探親假時間：

（1）職工國內(nèi)探親：①已婚職工探父母四年一次，假期20天，探配偶一年一次，假期30天。②未婚職工探父母一年一次，假期20天，二年一次，假期45天。

（2）歸僑、僑眷、臺胞、臺屬職工出境探親：①已婚職工探配偶四年一次，假期6個月，一年一次，假期30天，探父母四年一次，假期40天。②未婚職工探父母四年一次假期4個月，三年一次，假期70天，二年一次，假期45天，一年一次，假期20天。③父母已去世的歸僑、臺胞、臺屬職工探親：出境探兄弟姐妹四年一次，假期40天。

（3）有關(guān)規(guī)定：①職工探望配偶的，每年只給一方探親一次。②探親假包括公休假日和法定假日在內(nèi)，并按實際需要給路程假。③職工探望配偶和未婚職工探望父母的往返路費，由醫(yī)院報銷30%。④已婚職工探望父母的往返路費，在本人月標(biāo)準(zhǔn)工資30%以內(nèi)的，由本人負(fù)擔(dān)，超過部分由醫(yī)院報銷。⑤批準(zhǔn)出境探親的，其境內(nèi)（從工作單位至出境口岸）往返路費報銷與國內(nèi)探親的職工相同，境外路費與醫(yī)藥費均自理。⑥探親假期間工資待遇：按請假天數(shù)扣發(fā)衛(wèi)生津貼、考勤獎、目標(biāo)考核獎、績效工資、地方性補貼、生活補貼和崗位補貼。

病假

1、病假審批程序及手續(xù)：職工請病假時間在三天內(nèi)的，由科主任（護(hù)士長）審批，四天至一周內(nèi)的，報主管職能部門審批，一周至二周報人事處審批，二周以上報行政副院長審批。職工的病情診斷證明書，均由本院門診部出具。傳染病、重要臟器器質(zhì)性疾病、精神病、職業(yè)病等患者，需長期療養(yǎng)的，應(yīng)由專科醫(yī)師會診并與院領(lǐng)導(dǎo)商定病假期限。

2、在外地探親、休假職工如患病，需當(dāng)?shù)蒯t(yī)院?？漆t(yī)療證明，原則上只許請一周病假，并及時報人事處備案。

3、病假期間工資待遇：

（1）病假30天以內(nèi)，按請假天數(shù)扣衛(wèi)生津貼、考勤獎和績效工資。小于14天按請假天數(shù)扣目標(biāo)考核獎，超出14天停發(fā)目標(biāo)考核獎、地方性補貼。

（2）病假31～60天，停發(fā)地方性補貼、崗位補貼、衛(wèi)生津貼、考勤獎、目標(biāo)考核獎和績效工資，職崗津貼和保留津貼按90％計發(fā)。

（3）病假61～180天，工齡不滿10年，發(fā)90%基本工資（崗位工資+薪級工資），工齡滿10年，發(fā)100%基本工資。職崗津貼和保留津貼均按80％計發(fā)。

（4）病假超過180天，工齡不滿10年，發(fā)70%基本工資，工齡滿10年，發(fā)80%基本工資。職崗津貼和保留津貼均按70％計發(fā)。

（5）對長期病休后要求恢復(fù)工作者，須持主管醫(yī)師簽發(fā)證明書，經(jīng)副主任以上醫(yī)師認(rèn)可，并經(jīng)院部允許后，方可恢復(fù)工作。

（6）因公負(fù)傷者，醫(yī)療期間工資照發(fā)。因肇事（交通或打架等）受傷者，在休養(yǎng)期間扣發(fā)工資。

（7）獲得省級以上勞動模范稱號，仍然保持榮譽的，病假期間的工資照發(fā)。

事假

非緊急重大事項，原則不予請事假。事假天數(shù)允許以年休假沖抵。

事假審批程序及手續(xù)：各處（室）負(fù)責(zé)人請事假3天以內(nèi)（含3天）的，由分管院長審批，報院辦、人事處備案；3天以上的，還須報請院長審批。一般職工請事假3天內(nèi)的由科主任（護(hù)士長）審批， 3～5天由人事處審批，7天以上由人事處審查報院領(lǐng)導(dǎo)審批，職工請事假需填申請單，批準(zhǔn)后交科室統(tǒng)一考勤。當(dāng)年事假累計在30天以下(含30天)的，每天扣發(fā)本人日基本工資的50%［日基本工資=(月崗位工資+薪級工資+職崗津貼+保留津貼÷21)，下同］；當(dāng)年事假累計超過30天以上的，從第31天起停發(fā)本人基本工資。事假期間如遇國家規(guī)定的周休息日和節(jié)假日不予扣發(fā)。

喪假

1、喪假1--3天。

2、有關(guān)規(guī)定：

（1）喪假包括公休假日和法定假日。

（2）職工的直系親屬（父親、配偶和子女）以及岳母、公婆死亡，均可批準(zhǔn)請喪假。

（3）喪事在外地料理的還可根據(jù)路程遠(yuǎn)近另給路程假。

（4）經(jīng)批準(zhǔn)的喪假和路程假期間，工資按請假天數(shù)扣衛(wèi)生津貼、考勤獎和績效工資。途中的車船費由職工自理。

（5）請假需填寫申請單，科室審核后由人事處批準(zhǔn)。

婚假

1、婚假3天，晚婚假另增加12天。

2、有關(guān)規(guī)定：

（1）婚假包括公休假日和法定假日。

（2）在探親假（探父母）期間結(jié)婚的，不另給假期。

（3）再婚的可享受法定婚假，不能享受晚婚假。

（4）結(jié)婚時男女雙方不在一地工作的，可視路遠(yuǎn)近，另給予路程假。

（5）經(jīng)批準(zhǔn)的婚假和路程假期間，按請假天數(shù)扣衛(wèi)生津貼、考勤獎和績效工資。途中的車船費由職工自理。

（6）請假需填寫申請單，科室審核后由人事處批準(zhǔn)。

生育假

凡符合計劃生育規(guī)定的，其產(chǎn)假標(biāo)準(zhǔn)為：

1、正常分娩者，給予產(chǎn)假90天，其中產(chǎn)前要求休息天數(shù)計算在90天之內(nèi)。

2、提前分娩或超期分娩的，均按90天計算，難產(chǎn)的，增加產(chǎn)假15天。

3、多胞胎生育，每多生育一個嬰兒，增加產(chǎn)假15天。

4、妊娠三個月內(nèi)自然（人工）流產(chǎn)的，給予產(chǎn)假20天至30天，三個月以上七個月以下自然流產(chǎn)或人工引產(chǎn)的，給予產(chǎn)假50天，七個月以上早產(chǎn)的按正常產(chǎn)假處理。

5、上述產(chǎn)假期間，按請假天數(shù)扣衛(wèi)生津貼、考勤獎、目標(biāo)考核獎、績效工資。不影響晉級、調(diào)整工資。

6、上述產(chǎn)假包括公休假日和法定假日。

護(hù)理假

根據(jù)有關(guān)規(guī)定實行晚育的職工，男方可以享受7天護(hù)理假。護(hù)理假包括公休假日和法定假日。按請假天數(shù)扣衛(wèi)生津貼、考勤獎、目標(biāo)考核獎、績效工資。

哺乳假

女方產(chǎn)假期滿后撫養(yǎng)嬰兒有困難的，經(jīng)本人申請，報院長辦公會批準(zhǔn)，可給予6個月的哺乳假。發(fā)80%基本工資，停發(fā)各類津補貼，不影響晉級、調(diào)整工資，并計算工齡。

（十九）崗前培訓(xùn)制度

為了建立一支高素質(zhì)的衛(wèi)生技術(shù)專業(yè)隊伍，根據(jù)醫(yī)院原有培訓(xùn)制度的有關(guān)規(guī)定，從實際情況需要出發(fā)，對新入院的衛(wèi)生技術(shù)專業(yè)人員進(jìn)行規(guī)范化培訓(xùn),為確保培訓(xùn)質(zhì)量，特制訂本方案。

1、培養(yǎng)目標(biāo)

培養(yǎng)德、智、體全面發(fā)展，熟悉醫(yī)院醫(yī)療環(huán)境、規(guī)章制度、操作規(guī)范和服務(wù)規(guī)范，盡快融入麗醫(yī)大家庭，具備衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人才的基本素質(zhì)，達(dá)到醫(yī)院錄用人員的基本條件。

2、培訓(xùn)對象

醫(yī)學(xué)院校應(yīng)屆畢業(yè)生或調(diào)入本院工作人員。

3、為加強對新職工的教育和管理，醫(yī)院對新入院職工實行上崗前培訓(xùn)，崗前培訓(xùn)主要內(nèi)容包括：

（1）宣讀崗前誓言（日內(nèi)瓦宣言）。

（2）了解醫(yī)院發(fā)展概況及當(dāng)?shù)蒯t(yī)療衛(wèi)生工作概況。

（3）政治思想教育，職工道德和醫(yī)護(hù)人員行為規(guī)范教育。

（4）醫(yī)院有關(guān)行政管理制度教育（勞動紀(jì)律、請示報告制度、休假管理制度、請假制度）。

（5）門診管理規(guī)范，醫(yī)療管理制度、操作規(guī)范、醫(yī)療安全措施教育和崗位職責(zé)培訓(xùn)。

（6）病歷書寫規(guī)范化培訓(xùn)。

（7）職工繼續(xù)教育、科研管理和學(xué)科建設(shè)相關(guān)規(guī)定。

（8）院感知識培訓(xùn)。

（9）醫(yī)院信息網(wǎng)絡(luò)管理和應(yīng)用知識培訓(xùn)。

（10）消防安全和安全教育

（11）典型醫(yī)療糾紛分析防范教育

（12）基本醫(yī)療保險制度教育

（13）臨床服務(wù)實踐。

日內(nèi)瓦宣言：

在我被吸收為醫(yī)學(xué)事業(yè)中的一員時，我嚴(yán)肅地保證將我的一生奉獻(xiàn)于為人類服務(wù)。我對我的老師給予他們應(yīng)該受到的尊敬和感恩。我將用我的良心和尊嚴(yán)來行使我的職業(yè)。我的病人的健康將是我首先考慮的。我將尊重病人所交給我的秘密。我將極盡所能來保持醫(yī)學(xué)職業(yè)的榮譽和可貴的傳統(tǒng)。我的同道均是我的兄弟。我不允許宗教、國籍、政治派別或地位來干擾我的職責(zé)和我與病人之間的關(guān)系。我對人的生命，從其孕育之始，就保持最高的尊重，即使在威脅下，我決不將我的醫(yī)學(xué)知識用于違反人道主義規(guī)范的事情。我出自內(nèi)心和以我的榮譽，莊嚴(yán)地作此保證。

4、培訓(xùn)時間

規(guī)范化培訓(xùn)工作在院部統(tǒng)一安排下，由人事處組織實施。培訓(xùn)時間為2周

5、承擔(dān)培訓(xùn)科室

院部辦公室、黨委辦公室、人事處、醫(yī)務(wù)處（科教科、質(zhì)控科、院感科、社區(qū)醫(yī)療服務(wù)中心）、護(hù)理部（臨床服務(wù)中心）、信息處、門診部（醫(yī)?？疲?/DIV>

6、培訓(xùn)方式與內(nèi)容

（1）醫(yī)院概況及行政管理制度：醫(yī)院院史、醫(yī)護(hù)人員行為規(guī)范（禮儀規(guī)范、醫(yī)院服務(wù)規(guī)范、廉潔行醫(yī)、工作行為誡勉）、行政管理制度（勞動紀(jì)律、請示報告制度、休假管理制度、請假制度）。

（2）醫(yī)院黨建：醫(yī)院黨建工作、行風(fēng)建設(shè)

（3）醫(yī)療管理規(guī)范：醫(yī)療制度、醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)療安全，醫(yī)院科研管理，中高級職稱繼續(xù)教育方法及相關(guān)規(guī)定，住院醫(yī)師制度、住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)，病歷書寫規(guī)范，院感知識（院感管理制度、相關(guān)法律法規(guī)、院感控制與預(yù)防、無菌技術(shù)操作示范練習(xí)考核、理論測試、現(xiàn)場提問考核）

（4）護(hù)理管理規(guī)范：職業(yè)道德、專業(yè)素質(zhì)、行為禮儀教育，護(hù)理規(guī)章制度，各班工作程序及各班職責(zé)、各臨床科室的理論知識、護(hù)理常規(guī)與技術(shù)操作，護(hù)理文書書寫，國家執(zhí)業(yè)護(hù)士資格考前培訓(xùn)。

（5）門診管理規(guī)范：門診病歷書寫，門診日志、申請單和處方填寫，法定傳染病的上報，門診管理制度。

（6）醫(yī)院信息網(wǎng)絡(luò)管理：醫(yī)院信息網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用，電子文檔、電子表格、PPT、互連網(wǎng)、電腦硬件的常用故障的處理。

（7）基本醫(yī)療保險制度：醫(yī)療保險制度實施細(xì)則，醫(yī)保病人住院、轉(zhuǎn)診、轉(zhuǎn)院審批程序，特殊病種、家庭病床辦理手續(xù)，醫(yī)保報銷范圍。

（8）社區(qū)醫(yī)療服務(wù)中心實習(xí)：熟悉臨床服務(wù)中心、門診服務(wù)中心、社區(qū)醫(yī)療服務(wù)中心、白云街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心等部門的工作。

7、培訓(xùn)相關(guān)事宜

（1）培訓(xùn)時間自行解決，科室不安排補休

（2）未參加集中培訓(xùn)的職工，須按本制度要求的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行自學(xué)并考核。

（3）崗前培訓(xùn)合格方可上崗，不合格者需重新參加下一年度的崗前培訓(xùn)。

（4）培訓(xùn)結(jié)束時，上交800字以上個人培訓(xùn)心得一篇，作為培訓(xùn)檔案留存。

（二十）行政查房制度

1、內(nèi)容：及時準(zhǔn)確地了解各科室的工作情況，檢查督促院部安排的各項任務(wù)和日常醫(yī)療工作，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。根據(jù)查房情況，及時向院辦公會議提供各種信息和建議。

2、時間：每月不定時一次；重要節(jié)假日前可重點安排。

3、參加人員：院領(lǐng)導(dǎo)、辦公室、保衛(wèi)科、醫(yī)務(wù)處、護(hù)理部、質(zhì)控科、門診部、總務(wù)處、設(shè)備科、收費管理科、科教科、信息處干部。

4、由院辦公室主任召集并做好記錄。

（二十一）行政總值班制度

1、院總值班負(fù)責(zé)處理非辦公時間的醫(yī)務(wù)行政和臨時事宜，及時傳達(dá)上級指示，處理緊急通知，簽收機密文件，承接急辦事務(wù)。

2、總值班負(fù)責(zé)處理應(yīng)急突發(fā)事情，科室人員應(yīng)服從總值班臨時調(diào)度，總值班負(fù)責(zé)人到位時間 ≤ 10分。

3、負(fù)責(zé)檢查夜間工作人員的工作情況。

4、做好值班記錄，認(rèn)真交接班，不得擅離職守。臨時去向及時告訴有關(guān)人員，必須保持通訊工具暢通。

5、由院領(lǐng)導(dǎo)、職能科班子干部參加，實行24小時負(fù)責(zé)制。

6、值班表由院辦負(fù)責(zé)制訂。

（二十二）信訪工作制度

1、認(rèn)真受理、熱情接待職工、病人來信來訪。重要的、緊急的信訪問題，及時匯報院領(lǐng)導(dǎo)或直接聯(lián)系處理。

2、貫徹落實信訪條例，進(jìn)一步完善職工、病人投訴制度。

3、每月第一周的周三為院領(lǐng)導(dǎo)信訪接待日，相關(guān)職能科干部協(xié)同處理來訪問題。

4、實行分片處理，綜合歸口管理原則，門診、病區(qū)設(shè)病人投訴箱、意見本、投訴電話。職能部門設(shè)病人投訴登記本及處理情況，每季度匯總一次向院辦上報投訴處理情況。

5、投訴、信訪做到件件有著落，事事有結(jié)果，一般信訪一周內(nèi)處理，特殊信訪在2周內(nèi)處理。

（二十三）大事記制度

1、大事記是本單位對重大事件、重要活動的真實寫照和記錄，由院辦公室負(fù)責(zé)收集、記載。

2、醫(yī)院大事記的范圍：

（1）上級領(lǐng)導(dǎo)來院檢查（視察）、指導(dǎo)工作、題詞、重要講話（指示）。

（2）醫(yī)療新項目、新技術(shù)。

（3）有關(guān)教學(xué)科研方面的重大事情，重要的學(xué)術(shù)活動。

（4）重大疫情，自然災(zāi)害、成批的或特大疑難危重病人的搶救。

（5）典型的好人好事和勞動模范、三·八紅旗手等。

（6）接待外賓及國內(nèi)重要參觀。

（7）醫(yī)院醫(yī)療、教學(xué)、護(hù)理、醫(yī)技、后勤行政工作中發(fā)生的重大事故或嚴(yán)重差錯。

（8）有增或有損醫(yī)院榮譽的大事。

（9）其它重大事項。

3、大事記的歸檔、保管工作由綜合檔案室負(fù)責(zé)。

（二十四）院部辦公室工作制度

1、樹立良好的工作作風(fēng)，力求高效、務(wù)實、準(zhǔn)確、公正完成各項任務(wù)。

2、忠于職守，嚴(yán)守機密，善于合作，恪守信用，文明禮貌，廉潔奉公。

3、作好各種行政會議的安排，會議記錄、撰擬會議紀(jì)要，督促檢查會議決議的落實情況。

4、起草醫(yī)院工作計劃、總結(jié)、領(lǐng)導(dǎo)講話稿、大型活動、計劃方案。

5、檢查醫(yī)院發(fā)展規(guī)劃、年度工作計劃及各項決定的執(zhí)行情況，及時向院領(lǐng)導(dǎo)匯報。

6、協(xié)助院領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)各職能部門之間的關(guān)系。

7、負(fù)責(zé)院領(lǐng)導(dǎo)季工作計劃的收集和處理；對各職能科的提案建議進(jìn)行必要的質(zhì)詢審核，落實辦公會議執(zhí)行情況，并反饋。

8、按國家“公文處理辦法”和“保密守則”進(jìn)行公文管理，不泄密，不遺失。

9、做好醫(yī)院公章和院領(lǐng)導(dǎo)印章保管，按規(guī)定使用。

10、安排行政查房和院部值班，定期檢查記錄，對交班遺留問題進(jìn)行協(xié)調(diào)處理。

11、負(fù)責(zé)外事活動（來賓）及上級領(lǐng)導(dǎo)的接待、管理工作。

12、做好院領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的工作任務(wù)。

（二十五）文印室工作制度

1、打字機、復(fù)印機系貴重易耗儀器，設(shè)專人操作使用、維護(hù)保養(yǎng)，任何人未經(jīng)工作人員認(rèn)可不得擅自操作使用。

2、保護(hù)機器、減少損耗，合理使用機器，原則上字少份多的打印，字多份少的復(fù)印，并定時復(fù)印。

3、凡工作上需打印、復(fù)印的材料，由院辦統(tǒng)一掌握，所有打印、復(fù)印，文印室均需登記，并由經(jīng)辦人簽字。

4、凡參加學(xué)術(shù)會議的論文，向雜志投稿的文章，不負(fù)責(zé)打印復(fù)印。

5、科研方面資料的打字、復(fù)印，由課題經(jīng)費支出。非全院性管理方面的其它資料打、復(fù)印費，記入科室支出。

6、打、復(fù)印一般不對外服務(wù)。復(fù)印機在保證本院工作的前提下，可為職工提供有償服務(wù)，經(jīng)院辦簽字同意，按規(guī)定繳費。

7、工作人員堅守崗位，打印的資料要求及時、正確、清晰，并做好保密工作。

（二十六）公用印章的使用管理制度

1、院章及院長公用個人章

（1）院章、院長公用個人章由院辦負(fù)責(zé)刻制，院辦秘書和出納員分別專人保管。

（2）凡使用院章和院長章必須進(jìn)行登記（存根可查的介紹信、證明信或有底稿的文件、報表除外）。

（3）用印審批

——下列情況主管院長批準(zhǔn)后，方能使用：①④⑤⑥⑦⑧⑨⑩與外單位簽訂的經(jīng)濟技術(shù)合同書、協(xié)議書。②醫(yī)療、教學(xué)、科研、行政、后勤等各方面，需要以醫(yī)院名義上報、外送、下發(fā)的文件、報表、統(tǒng)計表。③院內(nèi)重大事宜的通知、布告。

——下列情況由院長授權(quán)給秘書代行印章：①院長辦公會已討論決定的事項及其文書。

②院長明確指示的事項及其文書。

（4）監(jiān)印

印章管理人員對用印有監(jiān)督權(quán)，對于不合格或不合手續(xù)的用印，有權(quán)拒用或提出異議，即使有領(lǐng)導(dǎo)簽字，也可請求復(fù)議，不能有求必應(yīng)。

嚴(yán)禁攜帶有院章的空白介紹信或證明外出，如確需要，必須經(jīng)院長批準(zhǔn)，回院后立即向院辦說明用途和交回多余的介紹信和證明。

2、各科室公章

各科室公章的刻制由院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，院辦組織刻制，科室主任保管。用于本科室業(yè)務(wù)范圍和院內(nèi)外對口單位的業(yè)務(wù)聯(lián)系。

3、醫(yī)療用章

由醫(yī)務(wù)處處長批準(zhǔn)，院辦組織刻制。用于醫(yī)療處方、證明、鑒定或相關(guān)的醫(yī)療文字記錄。對非法用印者，根據(jù)情節(jié)輕重予以行政處分或依法懲處。

（二十七）院務(wù)公開制度及實施細(xì)則

實行“院務(wù)公開、民主管理”是貫徹黨的群眾路線，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，保障職工權(quán)益，依法治院的重要舉措；是健全落實制度、規(guī)范醫(yī)院管理、監(jiān)督約束各級管理人員權(quán)利的重要手段。

1、指導(dǎo)思想

以鄧小平理論、三個代表和黨的基本路線為指導(dǎo)，進(jìn)一步強化以職代會為主要形式的職工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督，推進(jìn)民主政治建設(shè)，規(guī)范醫(yī)院管理改革的辦事程序，不斷提高醫(yī)院服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，更好地為人民群眾健康服務(wù)。

2、組織機構(gòu)

為使“院務(wù)公開、民主管理”制度能正常運行，確保公開事項內(nèi)容與數(shù)據(jù)真實、可信，職工意見能得到充分反映，能及時反饋基層信息，成立有關(guān)組織。

（1）院務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組

組長：院長

組員：副院長、黨辦主任、院辦主任、總務(wù)處處長、護(hù)理部主任、質(zhì)控科科長、醫(yī)護(hù)人員代表若干名

常設(shè)工作機構(gòu)：醫(yī)院辦公室，院辦主任為辦公室主任

（2）院務(wù)公開監(jiān)督小組

組長：紀(jì)檢書記

組員：工會主席、紀(jì)檢書記、民主黨派、紀(jì)檢委員、團委書記、審計科科長、離退休代表，常設(shè)工作機構(gòu)：工會辦公室

（3）職責(zé)范圍：

對外公開內(nèi)容發(fā)布：由院辦負(fù)責(zé)。

對內(nèi)公開內(nèi)容發(fā)布：由各職能科主任負(fù)責(zé)。

黨內(nèi)干部有關(guān)內(nèi)容發(fā)布：由黨辦負(fù)責(zé)。

工會、婦委會、共青團有關(guān)內(nèi)容發(fā)布：由群眾團體組織負(fù)責(zé)。

周會內(nèi)容：由各科主任、護(hù)士長負(fù)責(zé)。

3、院務(wù)公開的內(nèi)容、形式和程序

（1）公開內(nèi)容

院務(wù)公開以醫(yī)院發(fā)展的重大問題和群眾普遍關(guān)心的問題以及涉及職工切身利益問題為重點。主要有：①醫(yī)院發(fā)展目標(biāo)和長遠(yuǎn)規(guī)劃、年度計劃。②醫(yī)院的基本建設(shè)項目、工程招標(biāo)。③大型設(shè)備的投入、購置、藥品集體采購管理、大宗物資的采購供應(yīng)。④醫(yī)院重大技術(shù)項目的引進(jìn)、開展。⑤醫(yī)院重大規(guī)章制度的制定、重大改革措施的出臺。⑥醫(yī)院財務(wù)預(yù)決算、醫(yī)院收支情況、招待費用情況。⑦中層干部的選拔、任免、交流情況。⑧人才引進(jìn)論證。⑨職工的分配制度、勞保福利待遇、晉升職稱、晉級加資、進(jìn)修深造、住房租售、獎罰等。⑩院領(lǐng)導(dǎo)成員的收入和待遇、通訊工具費用支出、出國境情況等。院領(lǐng)導(dǎo)成員的測評、中層干部的測評，各科室醫(yī)療質(zhì)量、綜合滿意度的考核、測評結(jié)果等。

（2）公開的形式：①在院務(wù)公開欄、布告欄張榜公布。②向職工代表大會報告，經(jīng)職代會審議。③召開全院職工大會，向職工報告。④在由科主任、護(hù)士長等中層干部參加的周會上通報。⑤召開黨、政、工、婦、團聯(lián)席會議，民主黨派人士座談會、離退休老同志座談會或職工代表座談會上進(jìn)行情況通報。⑥通過書面材料下發(fā)文件，通知等通報。

（3）公開的程序

辦事程序按醫(yī)院有關(guān)文件執(zhí)行，需在院務(wù)公開欄張榜公布的內(nèi)容，經(jīng)審核后，交院辦登記，不定期統(tǒng)一張貼。

4、監(jiān)督公開

為搞好“院務(wù)公開、民主管理”，務(wù)必加強監(jiān)督工作，醫(yī)院將通過醫(yī)院管理委員會和院務(wù)監(jiān)察咨詢委員會，建立信訪制度，設(shè)立舉報箱和舉報電話：0578－2780009。

（二十八）信息處工作制度

1、在院長的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)信息網(wǎng)絡(luò)中心、圖書館、綜合檔案室、病案統(tǒng)計室的工作。

2、建立所屬科室崗位職責(zé)和工作制度，工作有計劃、有落實、有檢查。

3、及時向院領(lǐng)導(dǎo)提供醫(yī)療、管理信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供服務(wù)。

4、定期組織、督促、檢查網(wǎng)絡(luò)中心、圖書、檔案、病案等部門的各項工作，充分發(fā)揮信息功能作用。及時向業(yè)務(wù)科室提供信息反饋。

5、遵守醫(yī)院各項規(guī)章制度，盡職盡責(zé)做好本職工作，及時完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù)。

6、按照國家有關(guān)規(guī)定，做好信息的保密工作。

（二十九）計算機網(wǎng)絡(luò)中心日常管理制度

1、服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)及周邊設(shè)備管理

2、保證網(wǎng)絡(luò)中心的服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)及周邊設(shè)備的完好，對重要的設(shè)備做到冗余，確保網(wǎng)絡(luò)暢通。不定期對服務(wù)器進(jìn)行停機維護(hù)，定期對網(wǎng)絡(luò)設(shè)備間及周邊設(shè)備進(jìn)行巡檢，特別是施工現(xiàn)場，必要時可實行現(xiàn)場監(jiān)督，保障信息網(wǎng)絡(luò)的安全。對SWITCH、UPS要定期進(jìn)行性能測試，保證設(shè)備完好并詳細(xì)記錄。

3、網(wǎng)絡(luò)安全管理

為防止非法用戶的侵入和病毒對網(wǎng)絡(luò)的破壞，對網(wǎng)絡(luò)中的系統(tǒng)用戶進(jìn)行分級管理，并在服務(wù)器上裝實時病毒防護(hù)軟件，及時升級病毒代碼庫，做好病毒預(yù)警防范與發(fā)布。

HIS系統(tǒng)的PC機均要進(jìn)行嚴(yán)格管理，并對用戶做好安全教育，提高安全意識。醫(yī)院內(nèi)網(wǎng)和信息網(wǎng)絡(luò)中心嚴(yán)禁外來存儲介質(zhì)直接安裝、試用，如有需要，須經(jīng)專門機器檢測后方能使用。

醫(yī)院外網(wǎng)（OA系統(tǒng)）使用，為保證本地數(shù)據(jù)的安全，應(yīng)做好異地數(shù)據(jù)備份工作，重要數(shù)據(jù)不能放在桌面和C：盤上。

4、中心機房內(nèi)，除特別允許外，一般不允許進(jìn)入。

5、數(shù)據(jù)安全管理

為做好數(shù)據(jù)的安全管理，要定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份工作，對保存?zhèn)浞輸?shù)據(jù)的磁帶，要采取確切的保存方案，分多級保存模式，確保數(shù)據(jù)安全，從而使數(shù)據(jù)可以及時恢復(fù)，降低由于系統(tǒng)崩潰造成的損失。為了確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，嚴(yán)禁隨意修改、刪除系統(tǒng)數(shù)據(jù)，對系統(tǒng)數(shù)據(jù)的正常維護(hù)，應(yīng)做好詳細(xì)記錄。信息中心的工作人員，要做好信息的保密工作，系統(tǒng)內(nèi)各項數(shù)據(jù)均要保密，嚴(yán)格執(zhí)行上級主管部門、醫(yī)院內(nèi)的有關(guān)保密制度。

6、應(yīng)用軟件維護(hù)管理

醫(yī)院各系統(tǒng)應(yīng)用軟件的維護(hù)工作是信息系統(tǒng)建設(shè)的重要工作，用戶對軟件的需求或者軟件的修改，須定期匯總，經(jīng)論證后，提交程序員，并嚴(yán)格按要求規(guī)范執(zhí)行，修改后的系統(tǒng)軟件，使用前應(yīng)認(rèn)真測試，無誤后投入使用，并做好文字記錄。

用戶權(quán)限部分：

系統(tǒng)用戶增加和權(quán)限設(shè)置由專人負(fù)責(zé)管理，

醫(yī)生權(quán)限設(shè)置由醫(yī)務(wù)處提出申請增設(shè)相關(guān)功能權(quán)限，

護(hù)士權(quán)限設(shè)置由護(hù)士長提出申請增設(shè)相關(guān)功能權(quán)限，

其它科室權(quán)限設(shè)置由科室主任提出申請增設(shè)相關(guān)功能權(quán)限，

特殊權(quán)限設(shè)置按信息處的相規(guī)定，由各分管領(lǐng)導(dǎo)審批后確定。

（三十）信息網(wǎng)絡(luò)管理的若干規(guī)定（試行）

1、權(quán)限部分

為確保醫(yī)院信息網(wǎng)絡(luò)使用的安全規(guī)范，特作規(guī)定如下：

系統(tǒng)用戶增加和權(quán)限設(shè)置由專人負(fù)責(zé)管理。

醫(yī)生權(quán)限設(shè)置由醫(yī)務(wù)處提出申請增設(shè)相關(guān)功能權(quán)限。

護(hù)士權(quán)限設(shè)置由護(hù)士長提出申請增設(shè)相關(guān)功能權(quán)限。

其它科室權(quán)限設(shè)置由科室主任提出申請增設(shè)相關(guān)功能權(quán)限。

特殊權(quán)限設(shè)置按信息處的相規(guī)定，由各分管領(lǐng)導(dǎo)審批后確定。

藥品說明、配伍禁忌等由臨床藥師確定。

門診處方有效期為一天。

病人“就診卡”內(nèi)基本信息中病人姓名不允修改。

2、硬件部分

機房內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁使用明火。

規(guī)范開關(guān)機，關(guān)機后要及時切斷電源。

原則上不搬動電腦桌，以免主機連接線松動。

嚴(yán)禁操作計算機時吃東西，以免食物碎屑落到鍵盤里造成短路。

平時蓋上打印機蓋，打印機上不堆放雜物，更不要讓臟物落入打印機。保持計算機、打印機地面及桌面的干燥清潔，減少靜電吸附灰塵或漏電。

在使用硬件過程中如遇異常，應(yīng)及時通知維護(hù)人員，不可擅自拆卸，違者后果自負(fù)。

不可把電熱板、取暖器、電水壺等大功率電器與計算機插在同一電源上，否則容易因負(fù)載過大引起斷電損壞機器。

3、軟件部分

程序出錯時不要隨意關(guān)閉計算機，首先向信息處網(wǎng)絡(luò)中心咨詢。

操作人員在正常情況下不可非法關(guān)機，應(yīng)按正常步驟退出。

不允許在本地安裝任何未經(jīng)信息處許可的軟件。

妥善保存本人密碼，不允許用他人的用戶名登錄入網(wǎng)，否則后果自負(fù)。

程序出錯或硬件故障后一定要將真實的操作過程告訴信息處，不可隱瞞事實，妨礙信息處檢查故障原因，以便盡快解決問題。

如須模塊功能添加，應(yīng)認(rèn)真做好需求分析，并寫好書面材料，論證審批后方可進(jìn)行修改。

（三十一）統(tǒng)計室工作制度

1、每個統(tǒng)計工作人員必須有統(tǒng)計上崗證。

2、按《統(tǒng)計法》要求做好各種醫(yī)療登記，要填寫完整、準(zhǔn)確、及時，字跡清楚，杜絕虛報、漏報，并妥善保管。

各臨床科室要做好：

（1）填寫好病歷首頁、出院卡片、出入院登記。

（2）按時報送病員流動日報表。

（3）門診各科室要填寫好門診日志。

醫(yī)技科室應(yīng)做好各項工作的數(shù)量和質(zhì)量登記。

（4）統(tǒng)計室根據(jù)統(tǒng)計指標(biāo)，按要求定期（半年、年度）分析工作效率和醫(yī)療質(zhì)量，總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)問題，改進(jìn)工作。

（5）統(tǒng)計人員要督促檢查各科室醫(yī)療統(tǒng)計工作，按期完成各項統(tǒng)計報表，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)審閱，報衛(wèi)生行政部門。

（三十二）病案管理、借閱、丟失處理制度

1、病案室負(fù)責(zé)全院病案的收回、整理、歸檔和病案分類、索引、編目提供利用等工作。

2、住院病案由病案室集中長期保存，不得散失或銷毀。

3、每位病人住院一次，啟用一個新的住院號。

4、經(jīng)常清查借閱病案，及時催還。病案架半年清查一次，及時糾正和修復(fù)插錯、漏檔、破損的病案。

5、臨床醫(yī)師借閱再入院病人的病案時，必須向病案室辦理借閱手續(xù)，進(jìn)修實習(xí)醫(yī)師、護(hù)士借閱，須持有上級醫(yī)師、護(hù)士長簽名的錯條。

6、因臨床教學(xué)和科研等工作需要，借閱10份以下的少量病案，借閱者可當(dāng)即提借。如需借閱大批量（不能超過30份）的病案，應(yīng)預(yù)先聯(lián)系約定時間，借閱者可分期分批量提借，凡借閱的病案，原則上應(yīng)在病案室閱覽，未經(jīng)允許不得將病案帶出室外。

7、病案借閱期限為兩周，若不及時歸還，不得再借閱其它病案。

8、借閱病案丟失要及時上報病案室，并寫檢查一份，停止借閱病案半年。

9、醫(yī)師護(hù)士調(diào)離本院，需經(jīng)病案室確認(rèn)借閱病案已歸還，并由病案室負(fù)責(zé)人簽字。

（三十三）綜合檔案室管理制度

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《檔案法》，依法管理檔案。不斷完善醫(yī)院檔案的各種管理制度。

2、檔案是指在醫(yī)療、科研、教學(xué)、基建、設(shè)備、財務(wù)、黨政管理以及其他各項活動中直接形成的，對醫(yī)院和社會有保存價值和各種文字、圖表、照片、磁介質(zhì)（錄音帶、錄像帶、軟盤、光盤）及其他實物的真實記錄。

3、按照檔案集中統(tǒng)一管理的原則，綜合檔案室負(fù)責(zé)全院醫(yī)療、教學(xué)、科研、基建、設(shè)備、財務(wù)、文書檔案的管理工作，以確保檔案的完整、準(zhǔn)確、系統(tǒng)、安全，有利于開發(fā)利用。任何部門、科室或個人不得私自保存醫(yī)院檔案。

4、指導(dǎo)全院各科室的檔案業(yè)務(wù)工作，并實行“四同步管理”（即布置、檢查、總結(jié)、驗收與檔案工作同時進(jìn)行）。

文藝工作檔案包括黨、政、工、團形成的檔案，由文書部門統(tǒng)一立卷歸檔。

各科室按照歸檔范圍要求，將上年的檔案在本年度3月底前完成立卷，并向檔案室移交。

（1）會計檔案在本科室保存二年；然后列清冊，向綜合檔案室移交。

（2）基建檔案在工程（或項目）完成竣工驗收后，兩個月內(nèi)完成立卷后向市城建檔案移交的同時向綜合檔案室移交一套復(fù)制件。

（3）綜合檔案室永久、長期保管的文書檔案，保管滿十年后向市檔案館移交。

綜合檔案室利用現(xiàn)代化工具管理檔案，編制各種索引工作。檔案一般不外借，如確需外借，需信息處負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；密級、受控檔案報分管院長審批。外單位憑介紹信或身份證查閱檔案。

嚴(yán)格執(zhí)行檔案的安全、保密制度。做好“七防”（即防火、防盜、防高溫、防光、防塵、防潮、防蟲鼠）。

建立檔案鑒定小組，根據(jù)檔案的保管期限，定期對檔案進(jìn)行鑒定，對于超過保管期限的檔案，列清冊，經(jīng)分管院長審批后，定點銷毀。

（三十四）圖書借閱制度

1、服務(wù)對象：本院員工、進(jìn)修醫(yī)師及實習(xí)生。

2、個人借閱醫(yī)藥、科技書籍及合訂期刊不得超過15冊，專業(yè)性較強的書籍借期不得超過1年，超過期限書刊僅供室內(nèi)陳列閱覽，一律不外借。

3、任何書籍，若本室使用可隨時向借閱者收回。

4、讀者應(yīng)愛護(hù)書籍，切勿任意卷折和涂寫。損壞或遺失書籍應(yīng)按原書價的三至五倍賠償。

（三十五）圖書室管理制度

1、圖書室開放時間，除每日辦公時間外，周六及部分晚上定時開放。

2、借書者必須遵守圖書室規(guī)定，持借書證辦理借閱手續(xù)，離院時，必須辦理好還書手續(xù)。

3、每次借書不得超過規(guī)定借閱的數(shù)量和時間，規(guī)定在圖書室內(nèi)閱覽的圖書、報刊或其他資料，不得拿出室外。

4、必須妥善保管圖書，不得在書刊上批畫、撕剪、涂寫，不得損壞丟失，否則應(yīng)按規(guī)定賠償和處罰。

5、圖書室工作人員應(yīng)定期購買、登記、整理、收集分類編號，裝訂圖書、雜志和報紙等。

6、建立圖書及期刊電腦登錄，方便查閱。

7、圖書室內(nèi)保持清潔、安靜和應(yīng)有的照明度。

8、密切配合醫(yī)療、預(yù)防、教學(xué)、科研等各項任務(wù)，主動提供有關(guān)資料，定期介紹新書刊內(nèi)容。

（三十六）電子閱覽安全責(zé)任制度

1、嚴(yán)格遵守正常開機、關(guān)機程序，不得隨意修改工作系統(tǒng)或自行安裝軟件。

2、嚴(yán)格遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)和行政規(guī)章制度；不從事有損國家利益和危害他人合法利益的活動。

3、遵守因特網(wǎng)的國際慣例，不向他人發(fā)送惡意的、挑釁性的文件和商業(yè)廣告。

4、不傳輸任何非法的、騷擾性的、中傷他人的、辱罵性的、恐嚇性的、傷害性的、庸俗的和淫穢的資料。

5、不得利用因特網(wǎng)制作、發(fā)布、轉(zhuǎn)貼、查閱、復(fù)制和傳播危害國家安全、妨礙社會治安和淫穢黃色等違法信息。

6、不擾亂網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，嚴(yán)格遵守網(wǎng)絡(luò)規(guī)定和慣例。

7、上網(wǎng)人員必須具備計算機基本知識和技能，嚴(yán)格遵守操作規(guī)范。

8、嚴(yán)禁訪問與醫(yī)院業(yè)務(wù)工作無關(guān)網(wǎng)站。

（三十七）財務(wù)處工作制度

1、正確執(zhí)行《會計法》等各項財經(jīng)法規(guī)和醫(yī)院規(guī)章制度，加強財務(wù)監(jiān)督、嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，以身作則，奉公守法，敢于同違法亂紀(jì)行為作斗爭。

2、做財務(wù)預(yù)決算工作，合理組織收入，嚴(yán)格控制支出、杜絕預(yù)算外及無計劃開支，對臨時性開支嚴(yán)格審批手續(xù)，充分發(fā)揮財務(wù)保障職能作用。

3、配合有關(guān)科室，定期對房屋、設(shè)備、器材、藥品、材料、低值易耗品等醫(yī)院財產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性檢查監(jiān)督，及時清倉查庫，防止積壓、浪費。

4、正確辦理各項財務(wù)會計事務(wù)，按規(guī)定及時報送各種報表，做到數(shù)字真實、準(zhǔn)確。

5、加強醫(yī)院經(jīng)濟管理，定期進(jìn)行經(jīng)濟活動分析，會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算管理工作，向院長提供經(jīng)濟信息，當(dāng)好參謀。

6、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)開支審核制度，原始憑證須由經(jīng)手人、驗收人、科室負(fù)責(zé)人和主管負(fù)責(zé)人鑒章后方可報銷，及時辦理因公借支的結(jié)帳報銷手續(xù)。

7、做好現(xiàn)金管理工作，及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行限額，與銀行對帳及時，并做好印件和空白支票管理。

8、會計人員要及時清理債權(quán)、債務(wù)、防止拖欠及呆帳發(fā)生。

9、對各種記帳憑證、原始憑證、帳簿、報表等會計資料以及會計人員交接，均按財政部門的規(guī)定辦理。年度終了，按照檔案法規(guī)定，整理造冊存檔。

10、各種有價證券、收據(jù)等票據(jù)，確定專人管理，發(fā)放、領(lǐng)用、收回，及時登記注銷。

11、積極推行計算機應(yīng)用，使財務(wù)管理和會計核算工作逐步趨于規(guī)范化、科學(xué)化、現(xiàn)代化。

（三十八）財產(chǎn)物資管理制度

醫(yī)院財產(chǎn)物資管理主要包括固定資產(chǎn)管理、庫存物資管理、藥品管理、貨幣資金管理和應(yīng)收帳款管理等。

1、固定資產(chǎn)管理

為了加強醫(yī)院固定資產(chǎn)管理，規(guī)范固定資產(chǎn)的采購、入庫、領(lǐng)用、報損等環(huán)節(jié)的手續(xù)，保證國家財產(chǎn)的安全和完整，特制定固定資產(chǎn)管理規(guī)定如下：

（1）固定資產(chǎn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、分類和計價

確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：

一般設(shè)備單位價值在500元以上，專業(yè)設(shè)備單位價值在800元以上，使用時間在一年以上。

單位價值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但使用時間在一年以上的大批同類物資設(shè)備，也屬于固定資產(chǎn)范圍，應(yīng)作為固定資產(chǎn)管理。

范圍和分類：

固定資產(chǎn)主要分五大類，并實行歸口管理，其中：房屋和建筑物、一般設(shè)備和其它（含被服類）歸屬總務(wù)處管理；專業(yè)設(shè)備歸屬設(shè)備科管理；圖書類歸屬圖書室管理。

房屋及建筑物：凡產(chǎn)權(quán)屬于本單位的一切房屋建筑物及各種附屬設(shè)施。

專業(yè)設(shè)備：是指用于業(yè)務(wù)的各種醫(yī)療儀器、設(shè)備等。

一般設(shè)備：是指辦公與事務(wù)用的設(shè)備、家具、用具、交通工具等。

圖書：指各種專業(yè)圖書、技術(shù)圖書和重要雜志。

其他固定資產(chǎn)：指不屬于以上各類范圍的固定資產(chǎn)。

固定資產(chǎn)的計價：

購入固定資產(chǎn)，按購入價格、包裝費用、運輸裝卸費用、安裝調(diào)試費用和進(jìn)口設(shè)備的進(jìn)口稅金等計價。

新建的房屋建筑物，按固定資產(chǎn)交付使用前發(fā)生的實際支出計價。

在原有基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴建發(fā)生的房屋、建筑物，按其原值加上改建、擴建發(fā)生的實際支出，減去改建、擴建過程中拆除的固定資產(chǎn)原值和固定資產(chǎn)變價收入后的余額計價。

自制的固定資產(chǎn)，按制造過程中發(fā)生的實際成本計價。

借款購建的固定資產(chǎn)，安裝完畢交付使用前發(fā)生的借款利息也應(yīng)計入固定資產(chǎn)價值。

接受捐贈的固定資產(chǎn)，按市場同類固定資產(chǎn)的價格計價，接受固定資產(chǎn)時發(fā)生的各項費用，應(yīng)計入固定資產(chǎn)價值。

無償調(diào)撥或由于醫(yī)院撤并轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)，按原單位帳面原值計價。

盤盈的固定資產(chǎn)，按重置完全價值計價。

（2）固定資產(chǎn)管理原則

醫(yī)院固定資產(chǎn)實行歸口管理、分級核算、責(zé)任到人的管理原則。

建立健全三帳一卡制度。

財務(wù)處負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)總帳和一級明細(xì)分類帳，進(jìn)行金額核算；財產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)二級明細(xì)分類帳，按類別、品名、規(guī)格、型號，進(jìn)行數(shù)量金額核算；使用部門負(fù)責(zé)建卡（臺帳），進(jìn)行數(shù)量管理。做到財會部門有帳，財產(chǎn)管理部門有帳有卡，使用科室有卡，便于清查核對，互相制約。

財產(chǎn)管理部門職責(zé)

按照固定資產(chǎn)的類型分別由有關(guān)職能科室歸口管理，負(fù)責(zé)計劃、采購、驗收、編號、調(diào)配、維修、清查盤點、報廢、明細(xì)帳核算、資料檔案管理以及辦理調(diào)撥、變價、報損、報廢等有關(guān)報批手續(xù)，并組織實施。

使用部門的職責(zé)

負(fù)責(zé)本科室房屋、設(shè)備及其他財產(chǎn)的管理保養(yǎng)、登記帳卡、清理盤點工作做好設(shè)備使用、維修、故障、事故等情況記錄。遇有丟失、損壞或故障需修理應(yīng)及時向有關(guān)管理部門反映。按照誰使用、誰負(fù)責(zé)的原則，科室財產(chǎn)要指定專人管理，做到定期清點實物，帳（卡）實相符。

（3）固定資產(chǎn)購置、領(lǐng)用的管理

購置的管理

應(yīng)本著勤儉節(jié)約的精神，在充分考慮工作需要與實際可能的基礎(chǔ)上，按批準(zhǔn)的計劃和預(yù)算辦理。

購置設(shè)備要按規(guī)定申報，大型儀器設(shè)備要進(jìn)行可行性論證，申報中要詳細(xì)說明儀器設(shè)備的價格、性能、適用范圍，預(yù)測產(chǎn)生的社會效益和經(jīng)濟效益等，并通過組織專家咨詢等方法，對安裝條件、配裝能力、資金來源、技術(shù)力量和利用率情況進(jìn)行綜合論證。

對列入社會集團購買力控制范圍的固定資產(chǎn)，要報經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后才能購買。

一般固定資產(chǎn)采購的的程序為：由使用科室根據(jù)需要提出申請報相應(yīng)的采購部門（總務(wù)處、設(shè)備科），由采購部門組織人員予以論證審核，進(jìn)行統(tǒng)一匯總，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意方予以購買。

對于購入、調(diào)入或自制設(shè)備，必須按發(fā)票、調(diào)撥單、完工單合同等組織驗收，驗收必須認(rèn)真符合要求或殘缺損壞，短少附件、資料等情況，應(yīng)立即向供貨單位聯(lián)系解決。

要及時辦理財產(chǎn)編號、建帳、入庫、分配等有關(guān)手續(xù)。對驗收合格的固定資產(chǎn)，要按財產(chǎn)類別填寫購入（或調(diào)入）財產(chǎn)驗收入庫單，財務(wù)和財產(chǎn)管理部門根據(jù)發(fā)票（調(diào)撥單）、入庫驗收單，登記固定資產(chǎn)部帳、明細(xì)帳和保管實物明細(xì)帳。

領(lǐng)用的管理

固定資產(chǎn)入庫后應(yīng)由使用科室及時領(lǐng)用。領(lǐng)用固定資產(chǎn)必須嚴(yán)格手續(xù)，應(yīng)由使用部門填寫財產(chǎn)物資出庫單一式三份，一聯(lián)倉庫保管留底，一聯(lián)交財產(chǎn)會計登帳，一聯(lián)交領(lǐng)用部門存查。

加強使用科室之間相互調(diào)換固定資產(chǎn)設(shè)備的管理，建立健全相應(yīng)的調(diào)撥制度。設(shè)立專門的固定資產(chǎn)調(diào)撥管理人員（或由固定資產(chǎn)會計人員兼），固定資產(chǎn)的調(diào)撥領(lǐng)用辦理調(diào)撥手續(xù)，調(diào)撥時應(yīng)填寫調(diào)撥單，經(jīng)使用科室雙方負(fù)責(zé)人及管理員簽字認(rèn)可后，方予以調(diào)撥。固定資產(chǎn)管理人員應(yīng)調(diào)整相應(yīng)的帳戶以保障帳實相符。

（4）固定資產(chǎn)處置的管理

固定資產(chǎn)的報廢、報損、出借、出租和調(diào)撥應(yīng)有報告制度和審批手續(xù)。凡申請報損、報廢的，使用科室必須詳細(xì)說明情況和原因，提出書面申請，單位應(yīng)組織有關(guān)人員檢查鑒定，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可銷帳，其殘值收入、變價收入應(yīng)全部上交財務(wù)，記入修購基金.其中：萬元以上設(shè)備報廢應(yīng)上報上級有關(guān)部門備案。

（5）固定資產(chǎn)的清查盤點

醫(yī)院應(yīng)定期或不定期地對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點，年度終了前應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次全面清查盤點。固定資產(chǎn)的清查盤點工作，由財產(chǎn)管理部門統(tǒng)一組織并實施，使用科室共同清理，財會部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督。清查工作人員要深入到使用科室逐一盤點核對，發(fā)現(xiàn)余缺應(yīng)及時記錄，查明原因，按規(guī)定程序辦理報批手續(xù)，待批準(zhǔn)后調(diào)整帳卡，保證帳帳、帳物、帳卡三相符。

固定資產(chǎn)如有缺少或損失，應(yīng)查明原因，屬于自然災(zāi)害等特殊情況造成的，可按規(guī)定程序報批后銷帳；屬于責(zé)任事故造成的，應(yīng)當(dāng)給予責(zé)任人以必要的經(jīng)濟、行政處罰；屬于違法的，應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)肅處理。

盤盈的固定資產(chǎn)，應(yīng)按重置完全價值入帳。

（6）修購基金的提取

按成本核算對象，根據(jù)帳面價值的一定比率提取修購基金。提取比率按主管部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。比率一經(jīng)確定，不得隨意變動。

（7）固定資產(chǎn)管理工作考核

固定資產(chǎn)管理工作納入單位和科室的考核范圍，定期檢查、考核、評比。

對各類財產(chǎn)要分別規(guī)定使用年限，制定儀器設(shè)備利用率、完好率等指標(biāo)，作為考核衡量管理好壞的重要依據(jù)。對管理制度健全，使用合理、注意保養(yǎng)，保證安全，延長使用年限，提高使用效益，取得較好社會效益和經(jīng)濟效益的科室和個人，應(yīng)給予表揚、獎勵；對管理不善，玩忽職守或違反操作規(guī)程，造成損失的，應(yīng)視情節(jié)，給予批評教育，按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行經(jīng)濟賠償，直到行政處分。

2、庫存物資管理

庫存物資是指醫(yī)院為開展業(yè)務(wù)活動及其他活動而儲存的衛(wèi)生材料、其他材料、專項物資和低值易耗品等。

庫存物資要按照“計劃采購、定額定量供應(yīng)”的辦法進(jìn)行管理。

（1）采購管理

要合理制定儲備定額標(biāo)準(zhǔn)，按供應(yīng)計劃組織訂貨和采購，要使庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號、性能符合單位業(yè)務(wù)活動的要求，防止盲目采購，造成積壓、浪費；要盡量做到零庫存，隨買隨用。

（2）出入庫管理

材料、物資到貨后，由倉庫保管員會同采購員進(jìn)行材料物資驗收，驗收要準(zhǔn)確及時，驗質(zhì)驗量，對不符合合同規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)及時向供貨單位提出賠償、退貨或換貨要求。凡經(jīng)檢驗合格的物資，應(yīng)填寫購入物資驗收單，一式三份，一份送財務(wù)做應(yīng)付帳款掛帳，一份倉庫留存，一份付款時隨同發(fā)票一同送財務(wù)處。

材料物資的出庫，由物資管理部門根據(jù)定額及有關(guān)規(guī)定向科室發(fā)放，科室由科主任、護(hù)士長或指定專人填寫材料領(lǐng)料單，對物資材料退庫、調(diào)換應(yīng)填開紅字領(lǐng)料單沖帳，調(diào)換的材料要重開領(lǐng)單，退回的材料必須確保完好、有效。

（3）物資儲存管理

材料物資應(yīng)每月盤點一次，年終必須進(jìn)行全面清查盤點，保證帳實相符。

對于盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)查明原因，分別情況及時處理。盤盈的，以其價值沖減管理費用。盤虧、毀損的，屬于正常損失部分，扣除殘料價值后，計入管理費用；盤虧、毀損中屬于非正常損失部分，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，扣除過失人或保險公司賠償和殘料價值后，計入其他支出。

材料保管員應(yīng)具有較強的工作責(zé)任心。做好防止積壓、損壞、變質(zhì)、防盜、防潮、防火的工作，任何人不得私自取回材料，以保證材料的不受損、不短缺。

（4）低值易耗品的管理

由于低值易耗品可多次使用，對其實物管理采取定量配置、以舊換新等管理辦法。物資管理部門要建立輔助帳，反映在用低值易耗品的分布、使用以及消耗情況。低值易耗品領(lǐng)用實行一次性攤銷。低值易耗品報廢收回的殘余價值，作為其他收入。

3、藥品管理

藥品是指單位為了開展醫(yī)療活動而儲存的各類藥品。藥品管理要嚴(yán)格執(zhí)行《藥品管理法》、藥品價格政策和職工基本醫(yī)療保險制度的有關(guān)規(guī)定，并遵循計劃采購、定額管理、加速周轉(zhuǎn)、保證供應(yīng)的原則。

（1）采購管理

加強藥品采購管理，制定合理的儲備定額，增強質(zhì)量意識，嚴(yán)把藥品質(zhì)量關(guān)，成立藥事管理委員會，實行藥品集中公開招標(biāo)采購。在保證醫(yī)療業(yè)務(wù)活動正常需要條件下，盡量節(jié)約資金占用，做好驗收工作，把好質(zhì)量關(guān)，認(rèn)真做好藥品價格的審核工作，降低進(jìn)價成本。

（2）儲存管理

加強藥品儲存管理，建立完整的盤點制度。藥庫、藥房藥品應(yīng)每月盤點，月末結(jié)出余額，與財務(wù)帳本核對，保持帳帳相符，如實存與帳存發(fā)生差異，要查明原因，按照審批權(quán)限報請領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)進(jìn)行處理。對于特殊和貴重藥品要每日盤點。

（3）建立健全藥品出入庫制度

藥庫驗收，應(yīng)根據(jù)隨貨同行聯(lián)所列品名、規(guī)格、數(shù)量、單價認(rèn)真點收，對無采購計劃、不符合規(guī)定的，不予驗收。驗收合格，填寫藥品入庫單（自制藥品，也要按規(guī)定填寫入庫單）。

藥品出庫時，要填寫藥品出庫單一式四聯(lián)，藥庫、領(lǐng)用科室、藥品會計、財務(wù)處各持一聯(lián)。月末，藥品會計將藥房及其他各科室領(lǐng)用的出庫單分類匯總，連同入庫單匯總數(shù)，編制藥品進(jìn)出庫匯總表交財務(wù)處進(jìn)行核對和帳務(wù)處理。

（4）藥房藥品管理

藥房要正確計算處方銷售額并與藥品收款核對相符。使用計算機進(jìn)行藥品管理的，應(yīng)做到金額管理、數(shù)量統(tǒng)計、實耗實銷。藥房會計每月末應(yīng)及時編制藥房藥品進(jìn)銷存月報表交財務(wù)處進(jìn)行帳務(wù)處理。

（5）藥品調(diào)價、報廢

藥品調(diào)價應(yīng)按物價管理部門的通知或規(guī)定及時處理，接到藥品調(diào)節(jié)器價通知，藥庫、藥房要及時清點調(diào)價藥品現(xiàn)存數(shù)量，并編制藥品調(diào)價報告表，一式三份，一份藥庫記帳，一份報收費管理科備案，一份送財務(wù)處進(jìn)行帳務(wù)處理，并按指定日期執(zhí)行新的價格。報廢時，對于藥品破損應(yīng)根據(jù)不同原因根據(jù)會計制度的規(guī)定進(jìn)行處理。

（6）各藥庫、藥房對劇毒、麻醉、精神等特種藥品的采購、領(lǐng)用、消耗保管，要指定專人負(fù)責(zé)，設(shè)專門帳簿進(jìn)行登記。存放指定地點，每月統(tǒng)計、核對，以防差錯，不得以任何借口放松對特殊藥品的管理。

（7）自制藥品管理

加強自制藥品的核算和管理，進(jìn)行制劑成本核算，分析成本長降原因。設(shè)置分類帳，分類分批核算制劑成本，同時應(yīng)制定工作量定額和材料消耗定額。

（8）藥品進(jìn)銷差價

醫(yī)院藥品統(tǒng)一按零售價進(jìn)行核算，其購入價與零售價的差額為進(jìn)銷差價。月末按當(dāng)月藥品銷售額和藥品綜合加成率（或綜合差價率）計算藥品銷售成本。

4、貨幣資金管理

貨幣資金是單位在開展業(yè)務(wù)過程中處于貨幣形態(tài)的資金，主要包括現(xiàn)金及各項存款，具體管理辦法詳見《貨幣資金管理制度》。

5、應(yīng)收帳款管理

醫(yī)院應(yīng)收醫(yī)療款包括應(yīng)收醫(yī)療款、應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費和其他應(yīng)收款等。

（1）應(yīng)收醫(yī)療款管理

醫(yī)院應(yīng)收醫(yī)療款要及時清理，對于未收回的醫(yī)保病人費用，要進(jìn)行分類明細(xì)核算；對于不能收回的部分，要分清原因，進(jìn)行處理；對超出三年以上確實無法收回的應(yīng)收醫(yī)療款，報經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后，作壞帳處理。

（2）應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費要及時結(jié)算，隨時了解預(yù)交款使用情況，發(fā)生欠費應(yīng)及時催促病人續(xù)交，對于病情復(fù)雜、住院期長、費用較高者，應(yīng)采取分段結(jié)算辦法，以減少在院病人出院欠費金額。

（3）其他應(yīng)收款管理

對其他應(yīng)收款項，應(yīng)隨時催收，及時清理結(jié)算，防止拖欠，減少呆帳的形成。對于因工作需要領(lǐng)用的個人備用金，應(yīng)定期進(jìn)行核對，每年年終結(jié)清，次年重新辦理借用手續(xù)，保持資金完整無缺。

（三十九）財務(wù)收支管理制度

1、收入管理

醫(yī)院收入是指醫(yī)院在開展業(yè)務(wù)及其他活動中依法取得的非償還性資金，以及從財政及主管部門取得的財政補助經(jīng)費。包括：財政補助收入、上級補助收入、醫(yī)療收入、藥品收入、其他收入。

（1）實行收入預(yù)算管理

根據(jù)單位上年度實際收入水平，結(jié)合當(dāng)年的業(yè)務(wù)計劃及醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整情況來確定收入總額。

財政補助收入、上級補助收入應(yīng)根據(jù)主管部門分配此項補助款額的意向或計劃預(yù)計編制。

醫(yī)療收入中的門診收入應(yīng)從計劃門診人次和計劃門診人次費用計算，住院收入應(yīng)以計劃病床占用日數(shù)（或計劃出院病人數(shù)）或計劃床日費用水平（或每出院病人醫(yī)療費用水平）計算，其他醫(yī)療收入應(yīng)區(qū)分不同的服務(wù)項目，確定不同的總額，分別計算。

藥品收入實行“核定收入，超支上繳”的管理辦法，超出核定部分的收入按規(guī)定上繳衛(wèi)生主管部門、醫(yī)院收入預(yù)算需經(jīng)主管部門審核并報財政部門核定。

每季開展預(yù)算執(zhí)行情況分析，考核、評價收入預(yù)算的執(zhí)行情況，分析完成好壞的原因，發(fā)現(xiàn)簿弱環(huán)節(jié)和問題，提出改進(jìn)措施和意見，并為編制和執(zhí)行下年度預(yù)算提供依據(jù)。

（2）嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費

醫(yī)院的各項醫(yī)療收費要認(rèn)真執(zhí)行國家的物價政策，做到“應(yīng)收則收，應(yīng)收不漏”，任何部門和個人不得巧立名目亂收費。醫(yī)院要設(shè)專職物價員，及時檢查和收集醫(yī)療收費情況，保證醫(yī)院收入的合法性、完整性。

（3）加強收費票據(jù)的管理

收費票據(jù)分財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的票據(jù)和自制票據(jù)。醫(yī)院門診、住院、進(jìn)修實習(xí)等收費必須使用財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收費票據(jù)；醫(yī)院內(nèi)部管理需要可使用自制收款票據(jù)。所有收費票據(jù)和自制收款票據(jù)須由財務(wù)部門統(tǒng)一管理，實行領(lǐng)用核銷制度。不得出借出讓收費票據(jù)，行政事業(yè)性收款收據(jù)不得用于經(jīng)營性收費。

（4）醫(yī)院的全部收入納入財務(wù)部門統(tǒng)一核算和管理

醫(yī)院的收費部門主要由掛號室、門診收費處和住院收費處組成，其他各種收費及收款由財務(wù)處出納統(tǒng)一辦理，任何部門和個人都不得向病人或單位直接收取任何費用。

掛號、門診及住院收費員應(yīng)將每日收到現(xiàn)金及支票于當(dāng)天存入銀行，同時將收費日報表及附件送交財務(wù)處，財務(wù)處出納應(yīng)根據(jù)收入憑證及時入帳。門診、住院收入不得坐支。

嚴(yán)禁私自設(shè)小金庫，不得將醫(yī)院收入轉(zhuǎn)到三產(chǎn)、工會、食堂等部門。

（5）加強對醫(yī)院收入的控制

設(shè)專職或兼職稽核、審計人員，加強對各收費部門報來的收入憑證和存根的審核，如是否少收或多收，日報表金額是否與所附存根金額合計數(shù)一致，是否足額交庫等，藥品收入注意是否與藥房處方合計數(shù)一致；是否嚴(yán)格使用財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收費票據(jù)，有無使用其他票據(jù)而使資金出現(xiàn)外流現(xiàn)象。

（6）為合理擴大醫(yī)院業(yè)務(wù)收入尋找途徑

業(yè)務(wù)收入是醫(yī)院補償消耗的主要手段，醫(yī)院要增加業(yè)務(wù)收入，除了合理按收費標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定收費外，還要充分挖掘醫(yī)院內(nèi)部潛力，利用現(xiàn)有設(shè)備和技術(shù)條件，擴大醫(yī)療服務(wù)項目，提高醫(yī)院的社會效益和經(jīng)濟效益。

每季開展業(yè)務(wù)收入完成情況的分析。根據(jù)收集的財務(wù)信息，從醫(yī)療業(yè)務(wù)工作量和收費水平二個因素影響著手，結(jié)合全年各個時期收入進(jìn)度、水平，通過與預(yù)算對比，與上年同期實際對比，與同行業(yè)先進(jìn)水平對比，查找差距原因，預(yù)測發(fā)展趨勢，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)改進(jìn)工作和決策提供依據(jù)。

2、支出管理

醫(yī)院的支出是指醫(yī)院在開展業(yè)務(wù)及其他活動發(fā)生中的資金耗費和損失，包括醫(yī)療支出、藥品支出、其他支出、財政專項補助支出。醫(yī)院和各項支出必須貫徹“厲行節(jié)約，勤儉辦事業(yè)”的原則，執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策，遵守財政、財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。

（1）預(yù)算管理

支出預(yù)算的編制應(yīng)本著既要保證醫(yī)療業(yè)務(wù)正常運行，又合理節(jié)約的精神，以計劃年度事業(yè)發(fā)展計劃、工作任務(wù)、人員編制、開支定額和標(biāo)準(zhǔn)、物價因素等為基本依據(jù)。

醫(yī)療支出預(yù)算的編制

對人員經(jīng)費支出部分應(yīng)根據(jù)醫(yī)療業(yè)務(wù)科室計劃年度平均職工人數(shù)、上年度人均支出水平、國家有關(guān)工資福利政策等計算編列。公用經(jīng)費支出部分，對公務(wù)費應(yīng)以上年度人均實際支出水平為基礎(chǔ)，按計劃年度醫(yī)療業(yè)務(wù)科室平均職工人數(shù)、業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、經(jīng)費開支定額計算；對業(yè)務(wù)費可在上年度實際開支的基礎(chǔ)上，根據(jù)年度業(yè)務(wù)工作計劃合理計算；設(shè)備購置費根據(jù)計劃年度固定資產(chǎn)購置計劃，修購基金提取方法，比率計算編制；修繕費可根據(jù)需要和財力可能編制。

藥品支出預(yù)算的編制

藥品銷售成本應(yīng)根據(jù)藥品收入預(yù)算和上年度的藥品綜合加成率（或綜合差價率）及藥品價格政策等因素計算確定，其他項目編列方法與醫(yī)療支出基本相同。

財政專項支出預(yù)算的編制

根據(jù)計劃年度財政預(yù)計安排的專項補助，結(jié)合項目的完工程度編制。

其他支出預(yù)算的編制

參考上年度實際開支情況，考慮計劃年度內(nèi)可能發(fā)生的相關(guān)因素，正確預(yù)計編制。

逐步采用零基預(yù)算方法編制預(yù)算。支出預(yù)算應(yīng)報主管部門審核并經(jīng)財政部門核定。

加強對支出預(yù)算的控制。為了確保預(yù)算的順利完成，醫(yī)院應(yīng)將預(yù)算分解成部門預(yù)算，并加強對各項支出的事前和事中控制，每季對支出預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，運用一定的方法考核分析各因素對支出完成的影響程度，抓住關(guān)鍵問題，研究對策，降低醫(yī)院成本，促進(jìn)醫(yī)院工作。

（2）定員定額管理

定員管理

根據(jù)規(guī)模大?。ㄖ饕情_放床位數(shù)），業(yè)務(wù)工作量多少，及科研教育任務(wù)等因素合理確定職工人數(shù)，通過加強管理、提高效率等手段盡量減少人數(shù)，降低人員成本。

定額管理

醫(yī)院對各項消耗實行定額管理，主要內(nèi)容和方法有：

與職工人數(shù)成比例增減關(guān)系的費用，以職工人數(shù)作為費用定額的計算單位。如人員經(jīng)費、公務(wù)費、行政辦公用水電費等支出。

與業(yè)務(wù)量有直接、半直接關(guān)系的費用，以業(yè)務(wù)量作為定額的計算單位。如業(yè)務(wù)用水、電費、業(yè)務(wù)印刷品費等，把業(yè)務(wù)量如床位數(shù)、門診人次等作為計算單位，制定相關(guān)費用的定額。

與某項業(yè)務(wù)收入成比例關(guān)系的費用，以該項業(yè)務(wù)收入的一定比例，作為制定該費用支出定額的計算依據(jù)。如放射材料費支出、化驗材料支出、氧氣費支出、血費支出、其他材料支出等。

與實物消耗量有關(guān)的費用，以根據(jù)實物消耗量結(jié)合實物的價格計算制定。

與建筑面積有關(guān)的費用，以單位建筑面積作為費用定額的計算單位。如房屋修繕費、基建投資等。

總之，制定費用定額，要結(jié)合費用性質(zhì)選擇適當(dāng)?shù)挠嬎銌挝环椒?。定額確定后必須認(rèn)真執(zhí)行、應(yīng)及時將定額指標(biāo)下達(dá)到有關(guān)科室或個人，定期進(jìn)行定額的統(tǒng)計、考核、分析，并做到獎罰分明。

（3）實行成本核算

醫(yī)院成本包括醫(yī)療成本和藥品成本

醫(yī)院必須做好與成本核算有關(guān)的各項基礎(chǔ)工作，建立健全與成本核算有關(guān)的各項原始記錄。保證成本核算原始資料真實、完整。

（4）專項資金支出管理

專項資金包括財政部門和主管部門拔入專項資金和醫(yī)院內(nèi)部形成的專用資金。醫(yī)院專項資金支出，要根據(jù)先提后用、量入為出，?？顚Ｓ玫脑瓌t。

凡是100萬元以上的大型設(shè)備購置、大型修繕及基建項目，須經(jīng)醫(yī)院有關(guān)部門共同作社會效益、經(jīng)濟效益二方面可行性論證和效益評估，并按國家有關(guān)規(guī)定報批；各投資項目須嚴(yán)格按國家有關(guān)規(guī)定、合同及項目進(jìn)度支付款項，大型基建項目須在竣工半年內(nèi)辦理決算手續(xù)。醫(yī)院須開展投資項目效益分析，針對發(fā)現(xiàn)的問題，提出改進(jìn)經(jīng)營管理、挖掘潛力、提高投入資金使用效益的建議。

從財政部門或主管理部門取得有指定用途的專項資金應(yīng)按照要求定期向主管部門報送專項資金使用情況的有關(guān)資料，項目完成后應(yīng)報送專項資金支出決算和使用效果的書面報告，接受主管部門的檢查驗收。

醫(yī)院要加強對職工福利基金的管理。職工福利基金主要用于職工救濟、集體福利設(shè)施支出、單位職工食堂的補助及國家規(guī)定可由職工福利基金開支的其他支出等，對重大的開支項目，計劃安排和支出決算要充分發(fā)揚民主，接受群眾監(jiān)督。

（5）嚴(yán)格控制支出，提高資金使用率

醫(yī)院應(yīng)制定資金收支審批制度，并嚴(yán)格按審批程序辦理審批手續(xù)。醫(yī)院的各項支出要按批準(zhǔn)的預(yù)算和規(guī)定的經(jīng)費開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，建立健全各項支出管理制度，尤其是差旅費、業(yè)務(wù)招待費等與經(jīng)營無直接關(guān)系的消耗性支出，應(yīng)嚴(yán)加控制，不得以領(lǐng)代報，以拔代支。資金的使用要在注重效益的同時，講究經(jīng)濟效益，做到少投入，多產(chǎn)出。

醫(yī)院發(fā)給職工的各種獎金及加班工資，應(yīng)按上級有關(guān)文件執(zhí)行，防止消費基金過快增長。

購買國家專項控制商品及實行政府采購的商品，必須按規(guī)定報批。

建立每季成本費用和財務(wù)效益的分析制度，及時了解各項支出增減及結(jié)構(gòu)變化情況，尤其是對在總支出中占有較大比例和一些純消耗性的項目要作重點分析，運用比較分析法、差額分析法、指標(biāo)分解法、連環(huán)替代法、定基替代法等方法，查找變化原因，適時提出改進(jìn)工作的建議和措施，為醫(yī)院財務(wù)決策提供準(zhǔn)確、科學(xué)的信息。

（四十）會計電算化管理制度

1、會計電算化崗位責(zé)任制

實施會計電算化后的工作崗位可分為基本會計崗位和電算會計崗位，基本會計崗位一般可分為會計主管、出納、會計核算崗位、稽核、檔案管理等工作崗位。電算會計崗位一般可分為電算主管、操作、審核記帳、電算維護(hù)、電算數(shù)據(jù)管理等工作崗位?；緯媿徫缓碗娝慊瘯媿徫辉诓贿`反內(nèi)部牽制制度的情況下可以交叉設(shè)置。

2、會計電算化操作管理

（1）所有上機操作人員需經(jīng)過培訓(xùn)，經(jīng)電算主管認(rèn)可后方可上機操作。

（2）明確各操作人員的上機操作工作內(nèi)容和權(quán)限，電算維護(hù)人員一般應(yīng)由軟件操作崗位以外的人員擔(dān)任，憑證輸入人員不得兼任稽核、數(shù)據(jù)維護(hù)或出納工作，出納人員不得兼任憑證輸入、報表操作及數(shù)據(jù)維護(hù)等工作；預(yù)防已輸入計算機的原始憑證等會計數(shù)據(jù)未經(jīng)審核而登記機內(nèi)帳簿。

（3）上機操作人員應(yīng)設(shè)置操作密碼，定期更換密碼，并注意安全保密，操作人員離開工作站時應(yīng)退出會計軟件，杜絕未經(jīng)授權(quán)人操作會計軟件。

（4）專人保存操作記錄，記錄操作人、操作時間、操作內(nèi)容和故障情況等內(nèi)容。

3、硬件、軟件、數(shù)據(jù)管理

（1）保證機房設(shè)備安全和計算機正常運行是進(jìn)行會計電算化的前提條件，要經(jīng)常對有關(guān)設(shè)備進(jìn)行保養(yǎng)，保持機房和設(shè)備的整潔，防止意外事故的發(fā)生。

（2）確保會計數(shù)據(jù)和會計軟件的安全保密，防止數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除，對磁性介質(zhì)存放的數(shù)據(jù)要保存雙份。

（3）對正在使用的會計核算軟件進(jìn)行修改，對通過會計軟件進(jìn)行升版和計算機硬件進(jìn)行更換等工作，要有一定的審核手續(xù)；在軟件修改、升版和硬件更換過程中，要保證實際會計數(shù)據(jù)的連續(xù)性和安全，并由有關(guān)人員進(jìn)行監(jiān)督。

（4）健全計算機硬件和軟件出現(xiàn)故障時進(jìn)行排除的管理措施，保證會計數(shù)據(jù)的完整性。

（5）定期檢查計算機病毒，各工作站應(yīng)安裝防病毒軟件，在讀取外來磁盤數(shù)據(jù)時，必須在清查病毒確保安全后方可進(jìn)行，各工作站不得安裝游戲軟件。凡裝有會計軟件的計算機，除工作必需并征得電算主管同意外，不得上網(wǎng)，上網(wǎng)后除指定內(nèi)容外不得下載任何信息。

4、電算化檔案管理

（1）存在硬盤、磁盤、光盤等介質(zhì)中的會計數(shù)據(jù)和打印輸出的會計數(shù)據(jù)作為電算化會計檔案管理。

（2）計算機輸出的會計憑證、帳簿、報表等紙質(zhì)會計檔案的管理按《會計檔案管理辦法》執(zhí)行。

（3）對電算化會計檔案要保存在防磁、防塵、防火、防潮的場所，重要數(shù)據(jù)應(yīng)保存雙份并存放在不同的地點。

（4）對磁性介質(zhì)存放的會計檔案要定期檢查并復(fù)制，防止由于磁性介質(zhì)損壞，而使會計檔案丟失。

（5）整套會計電算化文檔資料及會計軟件程序，視同會計檔案保管，保管期截止該軟件停止使用或有重大更改后五年。

（四十一）貨幣資金及票據(jù)管理制度

1、資金審批

（1）審批原則

根據(jù)國家財經(jīng)方針、政策及法規(guī)，結(jié)合本單位有關(guān)規(guī)定，本著“厲行節(jié)約、勤儉辦事”的原則，嚴(yán)格遵守費用開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)和資金使用規(guī)定，把好資金審批關(guān)。對違反財經(jīng)紀(jì)律的開支，審批人員應(yīng)當(dāng)予以制止、核減或拒絕審批；對損害國家或集體利益的開支，有權(quán)加以制止并向院領(lǐng)導(dǎo)報告。

（2）審批權(quán)限

實行院長“一支筆”審批制度。所有財務(wù)收支，由相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人先審，報院長審批。

（3）審批程序

單位的各項支出要在院長領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)處統(tǒng)一執(zhí)行；各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)須由經(jīng)辦人取得真實、有效的原始憑證并簽名，再由科主任證明，送審計科審核（交財務(wù)處和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字），報院長簽字后方支付（報銷）。財務(wù)處把好審核關(guān)，出納人員憑經(jīng)審核的合法憑證辦理付款手續(xù)。

藥品采購，由藥劑科按月編制采購計劃，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批后經(jīng)藥事委員會討論，采取集中招標(biāo)方式采購。藥庫驗收后，由經(jīng)辦人、管理科室負(fù)責(zé)人、審批人簽字完整，財務(wù)處根據(jù)資金情況，分期分批支付款項。

其他材料的采購，由總務(wù)處按規(guī)定手續(xù)審批辦理后，送財務(wù)處報銷。

各類獎金提成，由經(jīng)核科根據(jù)院長批準(zhǔn)的核算方案計算，交院長審核批準(zhǔn)后，由財務(wù)處發(fā)放。

設(shè)備采購，由經(jīng)辦人、管理科負(fù)責(zé)人簽字，院長審批，財務(wù)處憑已簽定的有效合同及其他有關(guān)資料（大型設(shè)備采購應(yīng)有可行性論證報告）辦理付款，凡屬于專項控制商品或政府采購商品，付款時必須附有關(guān)審批資料。采購合同須經(jīng)主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)會簽。

大修、基建等項目用款，財務(wù)處憑已簽定的合同及造價預(yù)算、工程進(jìn)度結(jié)算單、工程形象進(jìn)度表、工程決算審計部門結(jié)算單，經(jīng)基建部門、監(jiān)理人和審計員分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，院長審批后，萬元以上的項目，必須進(jìn)行項目投資分析，提供可行性研究報告?；ê贤毥?jīng)院長會簽。

對外合作、對外投資，不論金額大小，必須進(jìn)行投資決策分析，提供可行性論證報告，經(jīng)院長辦公會議討論決定，由單位負(fù)責(zé)人簽字后執(zhí)行。

不借款，特殊確實要借款由借款人提出書面申請，經(jīng)院長審批，財務(wù)處憑據(jù)付款；各種備用金由使用科室提出申請，分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，財務(wù)處根據(jù)業(yè)務(wù)需要核定，報主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行，年終應(yīng)予以清算，次年初辦理續(xù)借手續(xù)。除此之外，一律不得借貸。

外出進(jìn)修學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、學(xué)術(shù)交流、出差費用報銷，按照差旅費報銷文件規(guī)定辦理。

（4）辦理貨幣資金支出業(yè)務(wù)的程序

支付申請：單位有關(guān)部門或個人用款時，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請，注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效合同或相關(guān)證明。

支付審批：審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M(jìn)行審批，對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。

支付復(fù)核：復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金申請批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確。手續(xù)及相關(guān)交易所是否齊備，金額計算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無誤后，交由出納辦理支付手續(xù)。

辦理支付：出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請，辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記資金和銀行存款日記帳。

對于重要貨幣資金支付業(yè)務(wù)，實行集體決策和審批，建立責(zé)任追究制度，防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。

嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機構(gòu)或人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。

2、現(xiàn)金和銀行存款管理

（1）財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)加強現(xiàn)金的庫存限額管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)交存銀行。

（2）根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，結(jié)合我院的實際情況，確定本院現(xiàn)金的開支范圍如下：工資、獎金、臨時工工資、衛(wèi)生津貼、夜誤餐及各項福利開支、備用金、差旅借支，向不能轉(zhuǎn)帳單位或個人購買物品或支付勞務(wù)報酬。不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)均通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

（3）醫(yī)院現(xiàn)金收入當(dāng)天入帳并存入銀行，不得用于直接支付醫(yī)院自身的支出，不得私設(shè)“小金庫”，不得帳外設(shè)帳，嚴(yán)禁收款不入帳。

（4）單位借款必須嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅自挪用，借出貸幣資金。

（5）嚴(yán)格按照《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定，加強對銀行帳戶的管理，按規(guī)定開立帳戶，辦理存款、取款和結(jié)算，并且定期檢查、清理銀行帳戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理；加強對銀行結(jié)算憑證的管理和控制；由出納填制銀行結(jié)算憑證，交會計復(fù)核；制單人根據(jù)審核無誤的銀行結(jié)算憑證，逐筆編制記帳憑證，再交由出納人員核對并確認(rèn)，送達(dá)銀行付款，付款回單交會計存檔。

（6）嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，支票由專人妥善保管，按序簽發(fā)。不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用銀行帳戶。作廢支票應(yīng)妥善保管和處理。

（7）出納要根據(jù)收付憑證及時登記銀行日記帳，并與銀行對帳單進(jìn)行經(jīng)常性的核對，及時清理未達(dá)帳項。會計核對銀行帳戶，每月核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款帳面余額與銀行對帳單相符，如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時處理。

（8）對有現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生的門診收費處、住院收費處、財務(wù)處出納，實行每月至少一次的不定期現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金帳面余額與實際庫存相符。發(fā)現(xiàn)不符，查明原因，長款予以沒收，短款根據(jù)具體原因，分清責(zé)任，予以處理。

3、醫(yī)院收款票據(jù)及有關(guān)印章管理制度

為了加強收款票據(jù)的管理和使用，保障醫(yī)院各項收入納入財務(wù)統(tǒng)一管理的軌道，堵塞漏洞，防患于未然，維護(hù)醫(yī)院經(jīng)濟秩序，結(jié)合我院實際情況，制定醫(yī)院收款票據(jù)管理制度。

（1）收款票據(jù)的種類及使用

財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)

行政事業(yè)性收款票據(jù)分為統(tǒng)一票據(jù)和專用票據(jù)兩大類。

統(tǒng)一票據(jù)是指能夠適應(yīng)一般的收款需要，具有通用性，如行政事業(yè)性收費統(tǒng)一票據(jù)和往來款項收款收據(jù)。

專用票據(jù)是指根據(jù)收費特點，特別制作的票據(jù)，如掛號票、門診收費收據(jù)、住院收費收據(jù)等。

醫(yī)院財務(wù)處監(jiān)制的收款票據(jù)

指與服務(wù)對象發(fā)生經(jīng)濟往來，在醫(yī)院內(nèi)部使用的收款憑證，包括住院病人預(yù)收收據(jù)、就餐券、對內(nèi)使用的收款收據(jù)等。預(yù)收款收據(jù)是根據(jù)病人病情輕重緩急和住院費用水平，向病人收取一定的住院預(yù)收金開具的票據(jù)，不作報銷憑證，只作病人預(yù)交住院費用的憑證。

（2）收款票據(jù)的購置和印刷

醫(yī)院使用的行政事業(yè)統(tǒng)一票據(jù)，由財務(wù)處派專人，持《票據(jù)準(zhǔn)購證》、會計證，按財政部門核準(zhǔn)的種類、數(shù)量及購票方式領(lǐng)購票據(jù)。

專用票據(jù)，由財務(wù)處根據(jù)省衛(wèi)生廳票據(jù)格式的要求及我院業(yè)務(wù)需要，提供票據(jù)種類、格式、數(shù)量等內(nèi)容的印刷計劃，填寫票據(jù)印刷申批單，報經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，然后報上級有關(guān)“票據(jù)監(jiān)制”部門審批，統(tǒng)一印制，醫(yī)院財務(wù)專人領(lǐng)回并登記保管。

醫(yī)院內(nèi)部收款票據(jù)，由財務(wù)處根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提供票據(jù)種類、格式、數(shù)量等內(nèi)容的印刷計劃，填寫票據(jù)印刷申批單，報經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由相關(guān)科室辦理。

（3）收費票據(jù)的領(lǐng)用登記

醫(yī)院財務(wù)處專設(shè)票據(jù)領(lǐng)銷登記簿，登記票據(jù)領(lǐng)銷存情況。

醫(yī)院購入票據(jù)后，應(yīng)由財務(wù)處專人驗收入庫，并由專人登記收費票據(jù)的購入日期、名稱、起止號碼、規(guī)格及數(shù)量、購入渠道。

收款員領(lǐng)取收費票據(jù)時，要填寫收款票據(jù)領(lǐng)銷登記簿的有關(guān)內(nèi)容包括：日期、票據(jù)名稱、票據(jù)號、份數(shù)、經(jīng)手人等，并辦理簽字手續(xù)，票據(jù)保管員要設(shè)立票據(jù)領(lǐng)用總帳，同時應(yīng)設(shè)立按人分戶明細(xì)帳。

行政事業(yè)性統(tǒng)一票據(jù)原則上只能出納領(lǐng)用。不得代領(lǐng)、冒領(lǐng)收費票據(jù)。

（4）收費票據(jù)退費、作廢的規(guī)定

收費票據(jù)退費的規(guī)定（包括藥費、檢查費、治療費等的退費）

收回原收款收據(jù)、相關(guān)科室出具的同意退費憑證，蓋有“收費專用章”的交款憑證（如化驗單），作為退費憑證附件。

退費前先檢查原收款收據(jù)、相關(guān)科室出具的同意退費憑證和蓋有“收費專用章”的交款憑證及收款收據(jù)等，要求病人姓名、收費項目、金額相符，并把附件粘附于退費票據(jù)后。

若出現(xiàn)部分退費的情況，操作流程如上，把在收據(jù)全額退費處理，并重開實收收據(jù)。

退費票據(jù)連同收款日報表交財務(wù)處。

收費票據(jù)作廢的規(guī)定

作廢票據(jù)要求一式三聯(lián)齊全，并且必須是當(dāng)天結(jié)帳前發(fā)生的事項。作廢后必須在票據(jù)上簡單說明作廢原因。

（5）收款票據(jù)的核銷

核銷人員根據(jù)本期票據(jù)保管員提供票據(jù)名稱、使用時間、使用人、起止號碼進(jìn)行對帳核銷，入帳一筆，注銷一筆，做到入帳、注銷同步。

交回的收款收據(jù)存根聯(lián)，票據(jù)核銷員必須及時辦理注銷登記。銷號時必須以存根聯(lián)（或記帳聯(lián)）及日報表為依據(jù)。具體依據(jù)如下：

門診收款收據(jù)：以審核后的門診收費員結(jié)帳單（確認(rèn)繳款，下同）中的收款收據(jù)區(qū)間號碼及日報表為依據(jù)。

住院收費收據(jù)：以經(jīng)審核后的住院收費員日報表中的收款收據(jù)區(qū)間日報表為依據(jù)。

掛號收據(jù)：以經(jīng)審核后的掛號收據(jù)使用區(qū)間及結(jié)帳單為依據(jù)。

行政事業(yè)單位統(tǒng)一收款收據(jù)：以領(lǐng)用人交回的存根聯(lián)為依據(jù)，并與記帳聯(lián)金額逐張核對。

預(yù)收款收據(jù)：以經(jīng)審核后的住院收費日報表中的預(yù)收款收據(jù)開具的區(qū)間、病人出院返回的預(yù)收金票據(jù)以及日報表為依據(jù)。

醫(yī)院自制定額票據(jù)銷號時，以票據(jù)存根及經(jīng)確認(rèn)已收款的憑證為核銷依據(jù)。

領(lǐng)用收款票據(jù)未核銷的，除特殊原因外，不得再予領(lǐng)??；對領(lǐng)用人未銷號完畢又開始啟用新的收款票據(jù)，核銷員要查明原因。

對發(fā)生退費、作廢等情況，核銷人員應(yīng)逐張逐項審查、核對，確保收款的正確性。

收款員中途因工作需要變動不使用票據(jù)時，要及時清點、核查無誤后，進(jìn)行票據(jù)移交注銷登記手續(xù)。

（6）收款票據(jù)的管理：

收款票據(jù)由財務(wù)處指定專人負(fù)責(zé)驗收、保管、核銷。出納不得兼保管或核銷。

醫(yī)療收費票據(jù)只限于在醫(yī)院進(jìn)行醫(yī)療服務(wù)時使用，不得用于非醫(yī)療商業(yè)活動，不得向外單位轉(zhuǎn)讓、借用、代開，不得偽造收費票據(jù)，不得私刻監(jiān)制章，未經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不得自行銷毀收款票據(jù)和存根。

票據(jù)保管員對收費票據(jù)的庫存數(shù)要每月核對一次，每季編報收款票據(jù)收、發(fā)、存報表和已領(lǐng)未銷號收據(jù)明細(xì)報表（按類別和領(lǐng)用人分別列示）。領(lǐng)、發(fā)、存帳表按規(guī)定存檔，至少保存5年。

發(fā)現(xiàn)遺失，短少票據(jù)或存根的，應(yīng)及時向同級財政部門報告，必要時應(yīng)當(dāng)在報刊上聲明作廢。

調(diào)閱有價票據(jù)存根，要嚴(yán)格辦理手續(xù)，調(diào)閱人員一般不得將票據(jù)存根攜帶外出，需要復(fù)制的，要經(jīng)過會計主管人員批準(zhǔn)。

有關(guān)票證的移交，要分立移交清冊，并由交換雙方在移交清冊上簽字。

有關(guān)印章的管理：

加強銀行預(yù)留印鑒的管理。章證分離，支票印鑒如財務(wù)專用章、法人名章應(yīng)分開保管。財務(wù)專用章、法人名章授權(quán)保管，個人名章由本人保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。

各收費員的收費專用章，由財務(wù)處專人統(tǒng)一登記發(fā)放，并記錄領(lǐng)章時間和領(lǐng)用人簽名，各收費員對各自的收費專用章，應(yīng)由本人妥善保管，不得轉(zhuǎn)借或交與他人使用；收費員調(diào)離崗位印章應(yīng)及時交還，財務(wù)處管理人員應(yīng)登記交還時間。

4、監(jiān)督檢查

（1）建立對《貨幣資金管理辦法》執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查制定。

由分管院長或總會計師組織人員，實行不定期的檢查。

2、根據(jù)《貨幣資金管理辦法》的具體條款，結(jié)合國家的有關(guān)法律政策，對醫(yī)院各項貨幣資金業(yè)務(wù)，進(jìn)行客觀、公正、實事求是、評價、監(jiān)督、檢查。

對弄虛作假、嚴(yán)重違反規(guī)定的，調(diào)離崗位，并追究當(dāng)事人的責(zé)任。對執(zhí)行不嚴(yán)、尚未履行職責(zé)的，提出整改意見，采取措施，予以糾正和完善。

（2）貨幣資金監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容：

貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點檢查是否存在貨幣業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。

貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點檢查貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。

支付款項印章的保管情況。重點檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。

票據(jù)的保管情況。重點檢查根據(jù)票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保管手續(xù)是否健全，票據(jù)保管是否存在漏洞。

（3）對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的貨幣交錯內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)及時采取措施，加以糾正和完善。

（四十二）醫(yī)院成本管理制度

1、醫(yī)院成本核算的原則

為了正確核算醫(yī)院的各項成本，必須講究成本核算的質(zhì)量，符合成本核算的原則，成本核算應(yīng)遵守以下原則：

（1）合法性原則：即計入成本的費用都必須符合法律、法令、制度等的規(guī)定。不符合規(guī)定的費用不能計入成本。

（2）可靠性原則：即所提供的成本信息應(yīng)與客觀經(jīng)濟事項一致，不能人為提高或降低成本，且這些信息還要有可核實性。

（3）配比的原則：即要求嚴(yán)格遵守權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。

（4）按實際成本計價的原則。

（5）一致性原則：即成本核算所采用的方法前后各期必須保持一致，使各期的成本資料有統(tǒng)一的口徑，前后連貫，互相可比。

（6）重要性原則：即對成本有重大影響的項目，應(yīng)作重點核算，力求精確。

2、建立健全醫(yī)療成本管理、核算組織體系

醫(yī)院成立成本管理領(lǐng)導(dǎo)小組，成員由院領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)處、經(jīng)核科、收費管理科、總務(wù)處、設(shè)備科等組成，主要負(fù)責(zé)對全院成本管理工作和核算工作的組織、領(lǐng)導(dǎo)和落實。醫(yī)院財務(wù)處或經(jīng)濟核算科應(yīng)配備專職的成本核算人員，一般由專業(yè)會計人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)具體的成本核算工作。業(yè)務(wù)科室和后勤班組應(yīng)配備兼職的成本核算員，負(fù)責(zé)基礎(chǔ)資料的統(tǒng)計編報工作。

3、成本核算的基礎(chǔ)工作

醫(yī)院的成本核算貫穿于醫(yī)療服務(wù)活動的全過程，涉及到醫(yī)院內(nèi)的所有部門和人員。

必須做好與成本核算有關(guān)的各項基礎(chǔ)工作，建立健全與成本核算有關(guān)的各項原始記錄，保證成本核算原始資料真實、完整。

（1）健全醫(yī)院固定資產(chǎn)、消耗藥品、材料、低值易耗品、制劑等各項財產(chǎn)物資的計量、計價、驗收、領(lǐng)退、轉(zhuǎn)移、報廢、清查、盤點制度。

（2）定額管理，實行必要的消耗定額，對工作人員應(yīng)實行定編定員管理。

（3）建立和健全有關(guān)成本核算的原始記錄和憑證，并建立合理的憑證傳遞程序。

（4）制定內(nèi)部結(jié)算價格和內(nèi)部結(jié)算制度。

4、醫(yī)院成本的范圍

（1）嚴(yán)格遵守國家規(guī)定的成本開支范圍，不把不應(yīng)計入成本的費用計入成本。

（2）醫(yī)院成本的范圍：

人員經(jīng)費：指工資、補助工資、其他工資、職工福利費、社會保障費等。

材料消耗費用：指衛(wèi)生材料、消耗性藥品、其他材料、低值易耗品等。

固定資產(chǎn)折舊費和維修費：包括所有固定資產(chǎn)的折舊和日常維修費等。

水、電、汽、油、煤等消耗費。

公務(wù)費：指公務(wù)費中應(yīng)計入成本對象的各項費用。

其他業(yè)務(wù)費用。

藥品費：指醫(yī)院藥品銷售成本。

其他費用：指上述內(nèi)容之外應(yīng)計入成本的費用。

5、醫(yī)院成本核算對象

醫(yī)院成本核算的對象包括單位總成本、科室成本、項目總成本和單位項目成本四個層次。醫(yī)院成本核算的最終目標(biāo)是醫(yī)療項目成本，在目前條件下，應(yīng)先以科室成本核算開始，醫(yī)療項目成本核算過渡。

醫(yī)院成本核算以科室為具體核算單位，根據(jù)醫(yī)院的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)可以分為：臨床科室、醫(yī)技科室、藥劑科室、制劑室、輸血科、供氧中心等，其中臨床科室、醫(yī)技科室各包括一些具體的科室，這些具體科室應(yīng)盡可能細(xì)化，凡能進(jìn)行單獨核算的部門、科室都應(yīng)作為獨立的成本對象。

6、醫(yī)院成本核算的程序

成本核算程序就是醫(yī)院經(jīng)營活動過程中發(fā)生的費用計入成本的過程。醫(yī)院的成本核算應(yīng)按以下程序進(jìn)行：

（1）審核經(jīng)營活動過程中發(fā)生的費用。根據(jù)成本開支范圍，確定哪些費用計入成本，哪些費用計入其他支出或?qū)ｍ椯Y金支出。

（2）直接成本直接計入。對應(yīng)計入成本的費用經(jīng)編制費用分配表（如材料費用分配表、工資費用分配表），少數(shù)業(yè)務(wù)可根據(jù)原始憑證直接登記成本明細(xì)帳。

（3）輔助服務(wù)費的歸集和分配。對水、電、氣、供應(yīng)室、洗衣房、維修組等部門發(fā)生的費用進(jìn)行歸集，并按其服務(wù)的對象和提供勞務(wù)數(shù)量，編制輔助服務(wù)費用分配表，計入相關(guān)成本明細(xì)帳。

（4）管理費用的歸集和分配。對行政管理科室所發(fā)生的費用及全院性費用進(jìn)行歸集，月末按一定的方法分?jǐn)傆嬋敫鞒杀久骷?xì)帳。

醫(yī)院成本的核算過程，實際上是一定成本核算對象歸集和分配費用的過程。在歸集和分配費用時，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：對能按某種成本對象直接歸集的費用，應(yīng)直接計入；對于不能直接確定的費用，則要按受益原則，通過一定的科學(xué)方法進(jìn)行分配再計入。即直接費用直接計入，間接費用分配計入。

7、醫(yī)院責(zé)任成本核算

責(zé)任成本是由特定的責(zé)任中心所發(fā)生的耗費。根據(jù)可控性原則，把全部成本落實到各責(zé)任中心，并進(jìn)行行業(yè)業(yè)績評價和考核、獎懲，以提高醫(yī)院成本管理的效果。

為了減輕核算的工作量，提高核算的準(zhǔn)確性，責(zé)任成本的核算應(yīng)建立在醫(yī)院科室成本核算的基礎(chǔ)上。通過對科室成本數(shù)據(jù)的分析，把屬于該責(zé)任中心可控的部分計入責(zé)任成本，不可控部分則不計入，最終形成責(zé)任成本資料。

為了更好地控制各責(zé)任中心的可控成本，應(yīng)定期對各中心進(jìn)行成本考核。通過考核，促進(jìn)各責(zé)任中心控制和降低各種耗費，并借以控制和降低醫(yī)院成本。

8、成本的分析

成本分析是成本管理工作的一項重要內(nèi)容，它是利用成本核算及其他資料，研究成本的形成和變動情況，尋求降低成本途徑的一種成本管理活動。在成本管理工作中，應(yīng)定期進(jìn)行分析，及時發(fā)現(xiàn)超成本計劃的原因，掌握成本的變動規(guī)律，以便挖掘潛力，努力降低醫(yī)療成本，從而提高醫(yī)院的社會效益和經(jīng)濟效益。

成本分析可以采用一般方法和專門方法進(jìn)行。一般方法的程序是：分析成本計劃完成情況——分析產(chǎn)生差異的原因——制訂降低成本的措施——編寫成本分析報告。專門方法常用的有比較分析法、標(biāo)準(zhǔn)成本分析法、本量利分析法等。

（1）比較分析法。即計劃與實際對比，本期與上期對比，本院與同類型醫(yī)院對比。

（2）標(biāo)準(zhǔn)成本分析法。是以預(yù)定的服務(wù)項目標(biāo)準(zhǔn)成本為基礎(chǔ)，將實際成本與其相比較，揭示各種成本差異，找出原因，為成本控制和成本考核提供資料。

（3）本量利分析法。就是要在既定的成本水平和結(jié)構(gòu)條件下，找出醫(yī)療工作量、醫(yī)療成本、收益三者結(jié)合的最佳點，使醫(yī)院以較少的成本獲得較好的收益。

醫(yī)院通過成本分析，可以提供總成本資料作為設(shè)定醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)及評估收費合理性的依據(jù)；可以提供醫(yī)療資源分配及投資效益分析等經(jīng)營決策的依據(jù)；可以提供醫(yī)院管理者作為評估營運績效及控制成本的依據(jù)。

成本分析工作的重要意義使這一工作成為管理制度中的一個重要內(nèi)容。

9、強化醫(yī)院內(nèi)部成本管理意識

醫(yī)院實行成本核算的最終目的是為了充分利用醫(yī)療衛(wèi)生資源，更好地為人民群眾的健康服務(wù)。

醫(yī)院內(nèi)部應(yīng)強化成本的管理意識，做到人人關(guān)心成本核算，個個參與成本管理，從上到下形成一個良好的成本管理氛圍。因為成本管理工作涉及到每個人，所以應(yīng)強化以“人”為中心的管理思想。

10、對醫(yī)院成本核算實行計算機管理

為提高醫(yī)院成本核算的工作效率和質(zhì)量，應(yīng)積極開發(fā)醫(yī)療成本核算的計算機軟件，先決條件是基礎(chǔ)核算工作規(guī)范、準(zhǔn)確。成本核算的軟件應(yīng)與原會計核算軟件緊密結(jié)合，逐步做到合二為一，最終做到會計核算、科室核算、醫(yī)療成本核算一步到位。

（四十三）票據(jù)遺失會計處理若干規(guī)定

根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》第55條第55款規(guī)定：“從外單位取得的原始憑證如有遺失，應(yīng)當(dāng)取得原開出單位蓋有公章的證明，并注原始憑證的號碼、金額和內(nèi)容等，由經(jīng)辦單位會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員和單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后，才能代作原始憑證”。為確保此項工作的嚴(yán)肅性，特制訂若干工作規(guī)定。

1、票據(jù)遺失、復(fù)印件等問題由財務(wù)處、審計科牽頭進(jìn)行專項審核清理，財務(wù)處設(shè)立單獨輔助帳、分科室（如藥劑科、設(shè)備科、總務(wù)處）羅列，審核內(nèi)容包括發(fā)票遺失、復(fù)印件掛帳經(jīng)濟事項的經(jīng)辦科室、經(jīng)辦人，復(fù)印件發(fā)票的對方單位名稱、開票時間、發(fā)票號碼，經(jīng)濟事項內(nèi)容（品名、單價、數(shù)量、金額等）。財務(wù)處掛帳按《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》規(guī)定辦理批準(zhǔn)手續(xù)后進(jìn)行，會計帳應(yīng)注明會計憑證時間、號碼。

2、專人專項負(fù)責(zé)核對正常申請匯款的發(fā)票、復(fù)印件輔助帳，同一張發(fā)票有否出現(xiàn)正本復(fù)印件，避免重復(fù)匯款。

3、統(tǒng)一確定掛帳時間為3個月、6個月等，由各相關(guān)科室審核、院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后嚴(yán)格執(zhí)行。

4、對已到規(guī)定掛帳時間，又無特殊情況，由各相關(guān)科室提出匯款申請，報請有關(guān)部門及院長審批付款，匯款申請單需注明掛帳憑證、時間、發(fā)票號碼。

5、財務(wù)處付款后沖轉(zhuǎn)掛帳的應(yīng)付帳款，并在輔助帳上注明匯款時間、金額，以備以后查對。

以上規(guī)定由財務(wù)處、審計科負(fù)責(zé)解釋。

（四十四）會計憑證帳表審核制度

1、嚴(yán)格執(zhí)行市醫(yī)院財務(wù)內(nèi)部稽核制度，工作程序按制度中規(guī)定的工作內(nèi)容逐項實施。

2、專人負(fù)責(zé)會計憑證、帳表的審核工作，責(zé)任到人。

3、稽查審核人員按照制度規(guī)定按月逐筆對會計憑證、帳表進(jìn)行審核保證會計工作質(zhì)量。

4、原始憑證的基本要求。

（1）內(nèi)容必須具備：憑證名稱、日期、填制人姓名、經(jīng)辦人員簽名、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額及填制單位的公章。

（2）從個人取得的原始憑證必須有填制人員姓名，自制原始憑證必須有經(jīng)辦人或指定人員簽名，對外開出的原始憑證，必須加蓋醫(yī)院公章。

（3）大寫與小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。支付款項的原始憑證，必須有收款單位和收款人收款證明。

（4）一式幾聯(lián)的原始憑證，應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷憑證。

（5）發(fā)生銷貨退回的，除填制退貨發(fā)票外，還必須有退貨驗收證明；退款時，必須取得對方的收款收據(jù)或者匯款銀行的憑證，不得以退貨發(fā)票代替收據(jù)。

（6）職工公出借款憑證，必須附在記帳憑證后。收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)或者退還借據(jù)副本。

（7）經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)的醫(yī)院業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件。如果批準(zhǔn)文件需要單獨歸檔的，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)機關(guān)名稱、日期和文件字號。

5、記帳憑證的基本要求：

（1）記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期；憑證編號；經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要；會計科目；金額；所附原始憑證張數(shù)；填制憑證人員、稽核人員、記帳人員、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員簽名或者蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)由出納人員簽名或者蓋章。

（2）填制記帳憑證時，應(yīng)當(dāng)對記帳憑證進(jìn)行連續(xù)編號。一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)需要填制兩張以上記帳憑證的，可以采用分?jǐn)?shù)編號法編號。

（3）記帳憑證可以根據(jù)每一張原始憑證填制，或者是根據(jù)若干張同類原始憑證匯總填制，但不得將不同內(nèi)容和類別的原始憑證匯總填制在一張記帳憑證上。

（4）除結(jié)帳和更正錯誤的記帳可以不附原始憑證外，其他記帳憑證必須附有原始憑證。

（5）如果在填制記帳憑證時發(fā)生錯誤，應(yīng)當(dāng)重新填制。

（6）記帳憑證填制經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項后，如有空行，應(yīng)當(dāng)自金額欄最后一筆金額數(shù)字下的空行處至合計數(shù)上的空行劃線注銷。

（7）實行會計電算化，對于機制記帳憑證，要認(rèn)真審核，做到會計科目使用正確，數(shù)字準(zhǔn)確無誤。打印出的機制記帳憑證要加蓋制單人員、審核人員、記帳人員及會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員印章或者簽字。

6、會計帳簿的基本要求

（1）會計帳簿包括總帳、明細(xì)帳、日記帳和其他輔助性帳簿。每項會計事項，要記入有關(guān)的總帳及記入該總帳所屬的明細(xì)帳。

（2）啟用新的會計帳簿，應(yīng)當(dāng)在帳簿封面上寫明醫(yī)院名稱和帳簿名稱，并填寫帳簿扉頁上的“啟用表”，注明啟用日期、帳簿起止頁數(shù)、記帳人員和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員姓名等，并加蓋名單和醫(yī)院公章。當(dāng)記帳人員或者會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員調(diào)動工作時，也要在“啟用表”上注明交接日期、接辦人員和監(jiān)交人員姓名，并由交接雙方簽字或蓋章。

（3）會計人員根據(jù)審核無誤的會計憑證登記會計簿。總帳按照醫(yī)院的會計核算形式及時記帳。

（4）醫(yī)院在登記帳簿時，應(yīng)填列會計科目的名稱，或者同時填列會計科目的名稱和編號。

（5）帳簿登記，按照會計憑證的日期、編號、業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要、金額和其他有關(guān)資料逐項記入帳內(nèi)。

（6）登記完畢后，在記帳憑證上簽名或蓋章，以明確記帳責(zé)任。并在憑證上注明所記帳簿的頁數(shù)或劃“ ”符號，避免漏記或重記。

（7）帳簿中文字和數(shù)字的書寫，一般應(yīng)只占格寬的二分之一，其余二分之一留備錯帳更正之用。

（8）登記帳簿用藍(lán)黑墨水書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫，紅色只能在結(jié)帳/劃線改錯/沖帳時使用。

（9）各種帳簿均應(yīng)按頁次順序連續(xù)登記，不得隔頁/跳頁。如果一旦失誤隔頁/隔行，應(yīng)將空頁/空行劃對角線注銷，或注明“空頁”，“空行”字樣，并交記帳人員。

（10）凡需要結(jié)出余額的帳戶，應(yīng)在“借或貸”欄內(nèi)寫“平”字，并在余額欄內(nèi)用“0”或“－”表示?，F(xiàn)金日記帳和銀行存款日記必須逐日結(jié)出余額。

（11）一張帳頁登記完畢，應(yīng)結(jié)出期初至本頁的累計發(fā)生額及余額，寫在本頁最后一行，在摘要欄內(nèi)注明“過次頁”字樣，以便于月末結(jié)帳。

（12）醫(yī)院錯帳的更正方法采用：劃線更正法、紅字更正法和補充登記法。

（四十五）會計工作內(nèi)部牽制制度

1、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳簿的登記工作，銀行預(yù)留印簽不得由出納一人保管；現(xiàn)金日記、銀行存款日記帳和庫存現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)受到不定期的經(jīng)常性檢查。

2、其它會計人員，非經(jīng)授權(quán)，不得代辦理現(xiàn)金和銀行存款的收支業(yè)務(wù)。

3、采購人員不得兼任材料、物資保管，保管人員不得兼管材料明細(xì)帳。

4、經(jīng)銷人員不得自己開發(fā)票，自己收取貨款。

5、會計事項的處理，不能由一人負(fù)責(zé)辦理全過程。必須由兩個以上職能部門或兩個以上的人員處理。

6、對經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動確定審批權(quán)限，建立審批制度，審批人對所審批的財務(wù)內(nèi)容負(fù)責(zé)。

7、對各種經(jīng)濟活動的原始憑證、記帳憑證建立嚴(yán)格的流轉(zhuǎn)程序和手續(xù)。

8、建立財產(chǎn)物資的驗收、領(lǐng)退、盤存制度和往來結(jié)算的定期對帳制度。

9、嚴(yán)格稽核制度，設(shè)置稽核崗位，并對各項財務(wù)收支內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格的事前審查，對其他會計加強事后復(fù)核。

（四十六）會計檔案管理制度

1、會計檔案是指會計憑證、會計帳簿和財務(wù)報告等會計核算專業(yè)材料，是記錄和反映單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。具體包括：

（1）會計憑證類：原始憑證，記帳憑證，匯總憑證，其他會計憑證。

（2）會計記帳簿類：總帳，明細(xì)帳，日記帳，固定資產(chǎn)卡片，輔助帳簿，其他會計帳簿。

（3）財務(wù)報告類：月度、季度、年度報告，包括會計報表、附表、附注及文字說明，其他財務(wù)報告。

（4）其他類：銀行存款余額調(diào)節(jié)表，銀行對帳單，其他應(yīng)當(dāng)保存的會計核算專業(yè)資料，會計檔案移交清冊，會計檔案保管清冊，會計檔案銷毀清冊。

2、會計檔案每年形成，由會計機構(gòu)按照歸檔要求，負(fù)責(zé)整理立卷，裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊。

當(dāng)年形成的會計檔案，在會計年度終了后，可暫由會計機構(gòu)保管兩年（會計機構(gòu)內(nèi)部指定專人保管，出納人員不得兼管會計檔案）。期滿后，應(yīng)當(dāng)由會計機構(gòu)編制移交清冊，移交本單位檔案機構(gòu)統(tǒng)一保管。移交本單位檔案機構(gòu)保管的會計檔案，原則上應(yīng)當(dāng)保持原卷冊的封裝。個別需要拆封重新整理的，檔案機構(gòu)應(yīng)當(dāng)會同會計機構(gòu)和經(jīng)辦人員共同拆封整理，以分清責(zé)任。

3、會計檔案的保管期限分為永久、定期兩類。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5類。會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。各類會計檔案的保管期限按照國家《會計檔案管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。

4、會計檔案不得借出，如有特殊需要，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以提供查閱或者復(fù)制，并辦理登記手續(xù)。查閱或者復(fù)制會計檔案的人員，嚴(yán)禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。

5、保管期限滿的會計檔案，可以按以下程序銷毀：

（1）由會計機構(gòu)提出銷毀意見，編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案的名稱、卷號冊數(shù)、起止年度和檔案編號、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時間等內(nèi)容。

（2）單位負(fù)責(zé)人在會計檔案銷毀清冊上簽署意見。

（3）銷毀會計檔案時，由會計機構(gòu)派員監(jiān)銷。

保管期滿但未結(jié)清的債務(wù)原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應(yīng)當(dāng)單獨抽出立卷，保管到未了事項完結(jié)時為止。單獨抽出立卷的會計檔案，應(yīng)當(dāng)在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。

（四十七）報廢及賠償制度

報廢

1、醫(yī)療設(shè)備使用期限到期，不能繼續(xù)使用和修復(fù)，或由于自然災(zāi)害等其他原因造成損壞且無法修理或修理費用太高的財產(chǎn)物資，均可申請辦理報廢手續(xù)。

2、財產(chǎn)物資報廢：由使用科室填寫報廢單，說明報廢原因、數(shù)量，經(jīng)有關(guān)主管職能科室組織鑒定審核（先由維修人員審核后，經(jīng)設(shè)備科長同意），報院領(lǐng)導(dǎo)審核，萬元以上要報主管局審批后，才能辦理報廢手續(xù)。

3、經(jīng)批準(zhǔn)報廢的固定資產(chǎn)，由主管科室的會計辦理消帳手續(xù)，所處理之價值，全部留作補充、更新固定資產(chǎn)之用。

4、凡是報廢設(shè)備，均需交舊，作為維修中心的修理配件，使用后再交收購站。辦理報廢手續(xù)后才能發(fā)新和進(jìn)行補充。

固定資產(chǎn)報廢后其殘值收入、變價收入應(yīng)全部上交財務(wù)，記入修購基金；低值易耗品報廢收回的殘余價值，作為其他收入。

如因責(zé)任事故造成固定資產(chǎn)或材料報廢，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任。

賠償

1、由于管理不善造成低值易耗品丟失或損壞，按原價賠償。工作中不慎損壞的低值易耗品，按其原價的50%賠償。

2、由于責(zé)任心不強，未按要求操作，造成儀器損壞，損壞機件價值千元以上，按10%賠償；千元以下按30%～50%賠償；萬元以上者酌情研究賠償；丟失者按原價賠償。儀器損壞后，非維修人員擅自修理，致使損壞加重時，均按規(guī)定處理。

3、凡故意損壞低值易耗品，應(yīng)按原價賠償，儀器設(shè)備的賠償價格按其使用年限折舊確定。

4、各類物品發(fā)生損壞后，對隱情不報者加倍處罰。

（四十八）財務(wù)會計核算工作制度

1、按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定建立會計帳冊，進(jìn)行會計核算，及時提供合法、真實、準(zhǔn)確、完整的會計信息。

2、發(fā)生下列事項，應(yīng)當(dāng)及時辦理會計手續(xù)，進(jìn)行會計核算：

（1）款項和有價證券的收付；

（2）財物的收發(fā)、增減和使用；

（3）債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算；

（4）資本、基金的增減；

（5）收入、支出、費用、成本的計算；

（6）財務(wù)成果的計算和處理；

（7）其他需要辦理會計手續(xù)、進(jìn)行會計核算的事項。

3、會計核算應(yīng)當(dāng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進(jìn)行，保證會計指標(biāo)的口徑一致、相互可比和會計處理方法的前后各項相一致。

4、會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

5、會計核算以人民幣為記帳本位幣。

會計科目的設(shè)置和使用，符合國家統(tǒng)一事業(yè)行政單位會計制度的規(guī)定。

6、會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計的內(nèi)容和要求必須符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，不得偽造、變造會計憑證和會計帳簿，不得設(shè)置帳外帳、不得報送虛假會計報表。

會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料，應(yīng)當(dāng)建立檔案，妥善保管。會計檔案建檔要求、保管期限、銷毀辦法等都依據(jù)《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行。

實行會計電算化的單位，有關(guān)電子數(shù)據(jù)、會計軟件資料等應(yīng)當(dāng)作為會計檔案進(jìn)行管理。

7、會計記錄的文字應(yīng)當(dāng)使用中文。

8、實行會計電算化，所使用的會計軟件及其生成的會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料的要求，必須符合財政部關(guān)于會計電算化的有關(guān)規(guī)定。

（四十九）會計憑證傳遞程序

1、原始憑證傳送程序

（1）原材料、外購件、低值易耗品等物資購進(jìn)時，各倉庫保管員在驗收入庫時填制物資入庫驗收單，將原材料、外購件及時報送倉庫入帳，最遲不得跨月。

（2）門診、住院醫(yī)藥費發(fā)票，當(dāng)天結(jié)帳，報表交財務(wù)部門入帳。

（3）其它外來原始憑證，必須有合法的、正規(guī)的憑證，按規(guī)定的審批程序報銷。

（4）內(nèi)部領(lǐng)料單。各倉庫按月匯總，上報財產(chǎn)物資會計，財產(chǎn)物資會計必須于次月3日前全部匯總完畢送財務(wù)處入帳。

2、記帳憑證

（1）現(xiàn)金收付記帳憑證。凡出納用現(xiàn)金支付的原始憑證，應(yīng)逐月編制記帳憑證，經(jīng)會計復(fù)核后，逐筆按序登記現(xiàn)金日記帳。

（2）銀行收付記帳憑證，托收承付業(yè)務(wù)銀行憑證，按付款到期日逐筆編制記帳憑證，其它有關(guān)銀行憑證逐日逐筆編制記帳憑證。

（3）其它有關(guān)經(jīng)記帳憑證，按經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的時間，隨時逐筆編制記帳憑證，隨時復(fù)核，登記有關(guān)明細(xì)帳。

（4）匯總記帳憑證。會計人員根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證按月匯總記帳憑證，復(fù)核后按月登記匯總。

（5）會計人員在月終后十天內(nèi)把上月的記帳憑證按《會計檔案管理辦法》的要求裝訂成冊，填寫封面存放憑證柜內(nèi)上鎖。

（6）會計檔案管理的人員在年終后一個季度內(nèi)將上年度的會計憑證按照《會計檔案管理辦法》整理歸檔。

（五十）財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況考核辦法

1、按照國家的方針、政策、規(guī)定做好收入管理工作。

廣開門路、擴大服務(wù)項目。積極組織收入，把應(yīng)該收和可以收的各項收入，正確、及時、足額地收起來。在預(yù)算執(zhí)行過程中，注意不斷地組織收支的平衡。

2、貫徹勤儉節(jié)約，勤儉辦事業(yè)的方針。

按照核定的支出預(yù)算和執(zhí)行事業(yè)計劃的需要，及時合理的安排、運用資金，做好支出管理工作，嚴(yán)格掌握各項開支，履行節(jié)約，反對浪費，要發(fā)揮資金的使用效果。

3、做好收支預(yù)算執(zhí)行情況的分析、考核工作。

在預(yù)算執(zhí)行過程中，及時或定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況的分析、考核。及時解決存在的問題，推動預(yù)算的順利執(zhí)行。

（1）分析、考核收支預(yù)算執(zhí)行的進(jìn)度是否與單位事業(yè)計劃的需要和進(jìn)度相適應(yīng)。

（2）分析、考核各項支出是否按照計劃和制度標(biāo)準(zhǔn)掌握開支。

（3）分析考核各項業(yè)務(wù)收入的組織否按政策、計劃辦事。

（五十一）財務(wù)會計分析制度

醫(yī)院財務(wù)會計分析是經(jīng)濟活動分析的重要組成部分，是財務(wù)會計管理活動的重要內(nèi)容，是對會計核算工作的全面總結(jié)，也是及時提供合法、真實、準(zhǔn)確、完整會計信息的重要環(huán)節(jié)。

1、財務(wù)會計分析的主要內(nèi)容：包括財務(wù)狀況、經(jīng)營成果中對資產(chǎn)、業(yè)務(wù)收支情況、報表上所列的資金運用進(jìn)行分析。

2、財務(wù)會計分析的基本要求和組織程序：財務(wù)會計分析可分為月度、季度、半年度、年度等編制。對外報送的財務(wù)會計分析格式、編制要求，報送期限符合國家有關(guān)規(guī)定。

3、財務(wù)會計分析的具體方法：全面分析、簡要分析、專題分析。一般按照上級要求進(jìn)行專題分析為主。

4、財務(wù)會計分析報告的編號和要求：根據(jù)登記完整、核對無會計帳簿記錄和其他有關(guān)資料編制，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。

（五十二）財務(wù)公開制度

為貫徹執(zhí)行地委辦[1999]56號、市委辦[19999]39號《關(guān)于在全區(qū)推行財務(wù)公開制度的通知》的文件精神，自覺將財務(wù)公開與政務(wù)公開和加強廉政建設(shè)相結(jié)合，將財務(wù)收支處于干部群眾的監(jiān)督之下，經(jīng)院黨委、院部討論研究決定，在我院推行財務(wù)公開制度，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

1、推行財務(wù)公開的意義和基本要求

（1）推行財務(wù)公開是政務(wù)公開工作的細(xì)節(jié)和深化，是依法行政內(nèi)在要求，兩者相輔相承，互相促進(jìn)。

（2）推行財務(wù)公開是促進(jìn)廉政建設(shè)，愛護(hù)和保護(hù)干部的主要手段，是貫徹落實中央八條規(guī)定的具體措施。

（3）只有推行財務(wù)公開、群眾監(jiān)督，才能切實把聚財、理財、管財這幾個環(huán)節(jié)工作抓好、抓實。

（4）推行財務(wù)公開制度的基本是求是：統(tǒng)一思想、加強領(lǐng)導(dǎo)、建章立制、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)、抓好落實、全面推行、強化宣傳、嚴(yán)肅紀(jì)律。

2、具體實施內(nèi)容

財務(wù)公開包括財務(wù)管理制度公開、財務(wù)收支標(biāo)準(zhǔn)公開、審批程序公開、財務(wù)結(jié)果公開。

（1）財務(wù)管理制度公開

根據(jù)《行政單位財務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》和有關(guān)財務(wù)會計制度，制訂、出臺、公開醫(yī)院財務(wù)會計管理工作的若干規(guī)定。

（2）財務(wù)收支標(biāo)準(zhǔn)公開

收入標(biāo)準(zhǔn)依照國務(wù)院和省政府規(guī)定的收費范圍、要求，以及地區(qū)預(yù)算外資金管理辦法，對單位各項收入進(jìn)行建章立制，規(guī)范收入范圍、支出標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)國家統(tǒng)一規(guī)定的各項支出的范圍和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

（3）審批程序公開

制訂切實可行的各項資金和經(jīng)費開支審批制度，明確審批權(quán)限和程序。

（4）財務(wù)結(jié)果公開

財務(wù)結(jié)果公開是財務(wù)公開的重要內(nèi)容，包括單位期末整體收支情況，重大的收入項目如收費收入、罰沒收入、資產(chǎn)處置收入等，重要的支出項目如會議費（含專項會議費、業(yè)務(wù)會議費）、基本建設(shè)及安裝、維修費，以及一些公益性的一次性專項活動和大型活動經(jīng)費等。

對一些公益性的一次性專項活動和大型活動，應(yīng)嚴(yán)格制訂預(yù)決算經(jīng)費審批制度，落實責(zé)任部門和機構(gòu)，及時報告主管部門或通報組織活動部門。

對基本建設(shè)項目，要按照建設(shè)工程施工招投標(biāo)管理辦法實行公開招標(biāo)，公平競爭，標(biāo)底必須由財政部門或資質(zhì)的咨詢機構(gòu)編制對設(shè)備的采購，仍堅持使用科室申請、設(shè)備科論證，院領(lǐng)導(dǎo)班子審核集體決策的辦事程序。

財務(wù)結(jié)果公開要做到：定期、定人、定項目、定規(guī)范。

定期：分月公開，每月10日以前；年底公開全年財務(wù)結(jié)果。

定人：各項公用經(jīng)費支出要盡可能公布到各職能科（室），如辦公經(jīng)費、業(yè)務(wù)經(jīng)費、會議費、業(yè)務(wù)接待費和車輛修理費等。其中，對能公布到個人的要公布到人，如差旅費、電訊費等。

定項目：指各項收入、大宗物品購置費、資產(chǎn)購置費、修繕費、基本建設(shè)支出（含專項資金、專用基金列入），一次性公益性專項活動和大型活動經(jīng)費等，要明細(xì)公布。

定規(guī)范：公開內(nèi)容或項目要通俗易懂，重大項目內(nèi)容上應(yīng)包括決策人員、審批人員、采購單位（或承建單位）、采購經(jīng)辦人員等。

財務(wù)結(jié)果公開的形式，采取張榜公布，或周會通報，或職代會報告等向單位內(nèi)部干部職工公開。不宜公開的特別費用等，可采取向部門主要領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督部門公開。

3、推行財務(wù)公開的步驟

（1）建立民主理財監(jiān)督小組。民主理財監(jiān)督小組的人員可經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)提名，民主推薦等程序，從本單位紀(jì)委、審計、法制、工會、團委、財務(wù)等科室的職工中產(chǎn)生小組成員3～5名。主要職責(zé)：參與制定單位內(nèi)部財務(wù)管理制度、審批程序；監(jiān)督本單位貫徹落實財務(wù)管理制度和財務(wù)公開制度，年終對本單位財務(wù)公開情況作出評價，并將結(jié)果報有關(guān)部門；收集群眾意見，及時反映情況，提出改進(jìn)單位財務(wù)管理的意見，必要時，提請單位政務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組同意，對單位財務(wù)進(jìn)行檢查。

（2）明確財務(wù)公開責(zé)任人。單位的一把手是推行財務(wù)公開制度的第一責(zé)任人。同時，要明確分管領(lǐng)導(dǎo)和承擔(dān)具體工作人員的責(zé)任，從收支情況的審查，到定期填表公布，各環(huán)節(jié)都要有專人負(fù)責(zé)。

（3）定期分析匯報。對推行財務(wù)公開過程中出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)和存在的問題要定期分析，對財務(wù)制度欠完善的要及時完善，對財務(wù)公開內(nèi)容不全面的要及時予以補充。對民主理財監(jiān)督小組提出的意見要及時研究整改。及時向有關(guān)部門聯(lián)系匯報工作情況。

（4）建立考核制度和激勵機制。將財務(wù)公開制度的執(zhí)行情況與干部年終崗位責(zé)任制考核結(jié)合起來，對執(zhí)行好的科室和個人給予適當(dāng)?shù)莫剟?，對存在或出現(xiàn)問題未及時整改的科室和有關(guān)人員進(jìn)行批評或相應(yīng)的處罰。

（5）財務(wù)公開項目要點面結(jié)合，分層次公開。對單位整體收支情況要定期公開，對涉及到具體科室和人員的經(jīng)費項目要公開到科室和個人，并注意前后銜接。

（五十三）個人消費基金管理辦法

1、根據(jù)醫(yī)院資產(chǎn)、收入、效益的增長，確定職工生活待遇（包括工資、福利、獎金等），個人消費基金絕不能高于醫(yī)院資產(chǎn)、收入、效益的增長數(shù)。

（1）職工工資、福利。按國家政策規(guī)定，部分福利待遇參照醫(yī)院有關(guān)規(guī)定。

（2）職工獎金。以提高社會和經(jīng)濟效益為前提，體現(xiàn)多勞多得，不搞平均主義。獎金與效益掛鉤。

2、定期對個人消費基金執(zhí)行過程進(jìn)行分析、考核。及時抑制個人消費基金增長。

（1）分析、檢查個人消費基金是否與單位資金積累相適應(yīng)。

（2）分析、檢查單位資產(chǎn)是否保值，大型醫(yī)療設(shè)備所發(fā)揮的效益。

（3）分析、檢查個人消費基金是否按有關(guān)制度規(guī)定辦事。

（4）對個人消費基金進(jìn)行定期分析，每半年一次。

（五十四）醫(yī)院審計工作制度

1、必須嚴(yán)格遵守國家審計署頒布的《審計不》和《審計人員守則》及衛(wèi)生部《關(guān)于衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)工作規(guī)定》。忠于職守，勤奮工作；依法審計，實事求是；廉潔奉公，遵守法紀(jì)；努力學(xué)習(xí)，積極進(jìn)??；謙虛謹(jǐn)慎，平等待人。不接受宴請、禮品；不索賄、受賄；不利用職權(quán)為個人謀私利；不隱瞞查出的違法違紀(jì)問題；不泄露審計中涉及到的秘密。

2、按季定期審查和評價會計帳目和會計報表的正確性、完整性、真實性和公允性，查錯揭弊，維護(hù)財經(jīng)法規(guī)，保證財務(wù)決算的真實可靠，保護(hù)財產(chǎn)安全完整。

3、按季定期審查和評價財務(wù)信貸、財務(wù)收支的合規(guī)性和合法性，報請?zhí)幚聿环弦?guī)章制度的違法違紀(jì)行為。

4、審查和評價與財務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟活動的有效性，制止損失浪費現(xiàn)象，促進(jìn)雙增雙節(jié)，提高經(jīng)濟效益。

5、審查和評價部門經(jīng)營決策、計劃方案、費用預(yù)算的可行性，提出改進(jìn)建議和整改措施。

6、審查和評價部門內(nèi)部控制制度和其他各項管理措施，提出改善建議和措施，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

7、審查和評價承包部門經(jīng)營責(zé)任履行情況，保障承包經(jīng)營的順利實施。

8、完善審計工作程序。審計準(zhǔn)備階段，將編制審計項目計劃，確定審計事項，組成審計小組并擬訂工作方案；審計實施階段，將下達(dá)審計通知書，進(jìn)行初步調(diào)查，評審內(nèi)部控制制度，審核檢查有關(guān)資料和經(jīng)濟活動，并取得審計證據(jù)；審計終結(jié)階段，將撰寫和提出審計報告，征求被審者的書面意見，復(fù)核、審定審計報告，下達(dá)審計結(jié)論并監(jiān)督執(zhí)行，整理審計檔案。

（五十五）基建審計工作的若干規(guī)定

基本建設(shè)工作項目從最初的工程立項、可行性論證、施工圖設(shè)計、概預(yù)算確定、招投標(biāo)、簽定合同到工程實施動態(tài)進(jìn)度與質(zhì)量、工程結(jié)算、財務(wù)決算、竣工驗收等每一個環(huán)節(jié)都屬于控制投資、節(jié)省資金的經(jīng)濟活動。

1、根據(jù)基建審計工作的基本原則，按照基本建設(shè)管理的程序，力求在基建審計過程中做到有法必依，違法必究，保證基建工作的嚴(yán)肅性。

2、加強立項前審計，合理控制投資規(guī)模，使有限的投入產(chǎn)生最佳效益；加強施工過程監(jiān)督，準(zhǔn)確掌握施工單位的工程量、工程的材料消耗和價格以及施工進(jìn)度和工程款的支付；加強工程竣工決算和審計，有效地遏止工程費用，維護(hù)醫(yī)院的利益，減少經(jīng)濟損失。

3、收集建設(shè)項目的所有資料，包括總體規(guī)劃、工程建設(shè)文件、年度建設(shè)計劃、財務(wù)計劃、工程圖、概（預(yù)）算報告、工程合同、工程決算以及驗收文件等，判別是否具備審計的條件。

4、參與招投標(biāo)工作，加強對設(shè)計和施工隊伍的力量和活動的審核，防止設(shè)計、施工單位無證照，或超級承攬設(shè)計，或施工任務(wù)層層轉(zhuǎn)包等問題。

5、搞好核算審核，達(dá)到控制預(yù)算的目的。防止施工圖紙的粗制濫造、施工單位高估冒算等不良行為的發(fā)生。

6、根據(jù)合同確定的工程造價，對施工單位報送的工程預(yù)（決）算進(jìn)行的工作量、套用工程預(yù)算定額、取費、建筑材料、工作間接費等的審計。

7、做到“四堅持”的審計工作程序，即堅持先批準(zhǔn)再審計的程序，對施工單位送來的工程預(yù)算，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，基建和審計部門方能進(jìn)行預(yù)算審計，保證領(lǐng)導(dǎo)對工程情況進(jìn)行監(jiān)督、管理；堅持先審計后動工的程序，凡未經(jīng)事前審計的工程，一律不準(zhǔn)動工，保證審計、管理作用的發(fā)揮；堅持兩部門會審的程序，凡基建維修工程的預(yù)決算，基建部門先預(yù)審，再由審計部門復(fù)審，提高準(zhǔn)確性，防止錯、漏的項目或內(nèi)容；堅持先驗收后審計再結(jié)算的程序，每個工程竣工后，必須由院領(lǐng)導(dǎo)、審計、基建部門一起驗收合格后，由審計部門會同基建部門進(jìn)行決算審計，最終交財務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算。

8、堅持內(nèi)審與外審相結(jié)合的原則，大、中型工程建設(shè)審計將會同社會專業(yè)審計機構(gòu)共同審計。

9、零星工程、項目的審計參照以上規(guī)定執(zhí)行。

（五十六）預(yù)算管理制度

1、根據(jù)國家對醫(yī)院實行“金額管理，差額補助超支不補，結(jié)余留用”的預(yù)算管理原則，醫(yī)院各項收支都納入預(yù)算管理范圍內(nèi)。

2、在編制預(yù)算時應(yīng)根據(jù)國家方針政策和上級部門下達(dá)的任務(wù)結(jié)合本院情況，本著開源節(jié)流增收節(jié)支、略有結(jié)余的原則進(jìn)行編制。不得編制赤字預(yù)算。

3、收入預(yù)算應(yīng)根據(jù)上年度實際收入水平，結(jié)合當(dāng)年的計劃目標(biāo)及醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)增減情況進(jìn)行編制。

4、支出預(yù)算應(yīng)根據(jù)上年度實際支出水平，以及本年度工作計劃、收入預(yù)算、物價變動情況等進(jìn)行編制，既要保證醫(yī)療業(yè)務(wù)活動的需要，又要量入為出，處理好需要與可能兩者間關(guān)系。

5、差額預(yù)算補助、專項補助、科研經(jīng)費、大型維修、大型設(shè)備購置以及清欠基金等其他專項補助，按照上級部門下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)編制，做到專款專用。

6、使用分配的各項資金收支預(yù)算，應(yīng)根據(jù)收支結(jié)余和有關(guān)規(guī)定提取金額編制。

7、各項預(yù)算報表經(jīng)院長辦公會審定后嚴(yán)格管理。

（五十七）收費管理科工作制度

1、嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《浙江省醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)》，提高收費透明度，自覺接受社會監(jiān)督。

2、執(zhí)行物價部門的有關(guān)政策，及時調(diào)整各項醫(yī)療費用標(biāo)準(zhǔn)；負(fù)責(zé)新增醫(yī)療收費項目的成本測算、審批和呈報等工作。

3、定期抽查醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況，并進(jìn)行獎懲措施。

4、負(fù)責(zé)收款憑證、預(yù)繳款憑證、收費通知單的管理。

5、負(fù)責(zé)病人欠費的催款事項，協(xié)調(diào)并配合處理交通事故的費用催繳。

6、接待并認(rèn)真處理是否需要有關(guān)物價投訴等工作。

（五十八）現(xiàn)金、票證管理制度

1、各部門現(xiàn)金必須存放在保險箱內(nèi)，嚴(yán)禁存放在辦公桌及更衣柜內(nèi)。

2、現(xiàn)金存放過夜不得超過院規(guī)定的最高數(shù)額，超過部分須送銀行，特殊情況由院領(lǐng)導(dǎo)指定地點專人值班守衛(wèi)。

3、保險箱鑰匙由保管員隨身攜帶，嚴(yán)禁存放在辦公桌內(nèi)，保險箱密碼必須打亂。

4、支票和印鑒分開專人保管，財務(wù)專用章，須存放在保險箱內(nèi)。

5、嚴(yán)禁空白支票蓋印待用，不準(zhǔn)留存已蓋印鑒的支票過夜。

6、上班時未打開保險箱之前，首先查看保險箱是否有異常，有疑點立即通知院保衛(wèi)部門。

7、收費處、掛號室等有現(xiàn)金進(jìn)出的科室嚴(yán)禁非本科室工作人員入內(nèi)，如有發(fā)現(xiàn)，后果由同意進(jìn)入者及本人自負(fù)。

8、收費處、掛號室等部門應(yīng)隨手關(guān)門，嚴(yán)禁外來人員入內(nèi)。

9、財務(wù)人員要堅持原則，嚴(yán)格按制度辦事。

（五十九）住院收費處工作制度

1、根據(jù)《浙江省醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)》和《醫(yī)院財務(wù)管理制度》，辦理病員入院預(yù)交款、中途交費、出院結(jié)算事宜。

2、主動配合各病區(qū)搞好收費管理，協(xié)助病區(qū)做好病人費用催收制度，盡量減少欠費。

3、嚴(yán)格遵守微機操作規(guī)程，各種記費單據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確及時錄入，避免漏費發(fā)生，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，各種資料、報表及時上報。

4、病人出院由主管醫(yī)師決定，住院收費處憑病區(qū)簽發(fā)出院通知單辦理病員出院手續(xù)。

5、對出院病人的各項費用，要及時結(jié)帳，根據(jù)當(dāng)日病人出入院財務(wù)數(shù)據(jù)，編制住院收入報表，并將當(dāng)日收取的支票或款項如數(shù)上交財務(wù)處或存入銀行。月末應(yīng)按財務(wù)處的規(guī)定及時編制有關(guān)月報表。

6、堅持秉公辦事，熱情接待病人，虛心聽取病人意見，提高服務(wù)質(zhì)量。

7、保管好各種印章、票據(jù)、會計檔案及資料。

8、病區(qū)收費主任全面負(fù)責(zé)本部門日常工作，按月排班，認(rèn)真貫徹執(zhí)行本制度，發(fā)現(xiàn)問題，及時與主管部門聯(lián)系。

（六十）門診掛號、收費工作制度

1、根據(jù)《浙江省醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)》和《醫(yī)療財務(wù)管理制度》，辦理門診病人掛號、收費工作。

2、掛號室、收費處工作人員應(yīng)堅守崗位、集中精力、勤奮工作、態(tài)度和藹、語言文明、熱情周到、解釋耐心。

3、收費員提前作好準(zhǔn)備，準(zhǔn)時開設(shè)服務(wù)，嚴(yán)格遵守微機操作規(guī)程，熟練掌握計算機操作技能，提高工作效率，盡量減少排長隊現(xiàn)象。

4、準(zhǔn)確掌握各種收費標(biāo)準(zhǔn)，及時核對金額，禁止亂收費和弄虛作假。

5、收據(jù)要項目齊全，字跡清晰，準(zhǔn)確無誤，印章清晰，接收現(xiàn)金要唱收唱付，當(dāng)面點清。

6、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，備用金不得超過規(guī)定限額，不準(zhǔn)挪用公款。每天編制日報表，做到日清日結(jié)，并將當(dāng)日收取的款項如數(shù)存入銀行，與報表核對無誤后，將銀行繳款單、報表及票據(jù)存根交財務(wù)處稽核會計。月末應(yīng)按財務(wù)處的規(guī)定及時編制有關(guān)月報表。

7、處理病人退款，凡退款者須持有關(guān)憑證，符合退款手續(xù)的方可退款。當(dāng)日發(fā)生者可由原收費員退款，其余時間只要手續(xù)完備，應(yīng)給予辦理，不得推諉。

8、工作時間不得撤離崗位，不準(zhǔn)由外人代替收費員開據(jù)收費，否則追查處理。

9、門診掛號室、收費處嚴(yán)禁閑雜人員入內(nèi)，保證資金安全，做好清潔衛(wèi)生。

10、門診收費處主任全面負(fù)責(zé)本部門日常工作，按月排班，認(rèn)真貫徹執(zhí)行本制度，發(fā)現(xiàn)問題，及時與主管部門聯(lián)系。

（六十一）財務(wù)處關(guān)于設(shè)立違紀(jì)及工作過失備忘錄的決定

財務(wù)處作為醫(yī)院的經(jīng)濟管理部門，它的工作和服務(wù)質(zhì)量好壞不僅關(guān)系到醫(yī)院的經(jīng)濟效益，而且直接影響醫(yī)院的聲譽。因此，為了嚴(yán)肅科室紀(jì)律，提高科室工作質(zhì)量，杜絕和減少各類違紀(jì)行為的發(fā)生，現(xiàn)決定設(shè)立科室工作人員違紀(jì)及工作過失備忘錄以備考核。

1、具體條例

本備忘錄按發(fā)生事件的輕重程度分2個等級，劃分內(nèi)容如下：

（2）一級備忘錄

凡有下列嚴(yán)重違紀(jì)行為之一的當(dāng)事者均記入一級備忘錄中。

違反現(xiàn)金管理制度而造成的現(xiàn)金失竊超過人民幣貳仟元以上事件者。

確因?qū)Υ∪思捌浼覍賾B(tài)度惡劣而被各類新聞媒體曝光，給醫(yī)院的聲譽造成嚴(yán)重影響者。

未經(jīng)財務(wù)處、收費管理科與病區(qū)同意，擅自減免住院病人住院費的行為者。

玩忽職守，造成會計數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真者。

其他工作嚴(yán)重差錯者。

（2）二級備忘錄

凡有下列違紀(jì)的行為當(dāng)事者將被記入二級備忘錄中。

與病人及其家屬爭吵而被院部處分者。

未按規(guī)定程序請假，按曠工處理者。

核對現(xiàn)金，發(fā)生溢款或短款超過人民幣伍佰元以上者。

違反現(xiàn)金管理制度而造成現(xiàn)金失竊（貳仟元以下）事件者。

因工作疏忽引起的收費差錯，給醫(yī)院造成損失伍佰元以上者。

其他較嚴(yán)重工作差錯者。

2、評定方法

由各科室負(fù)責(zé)人組成評委會，定期根據(jù)病人的投訴、本院職工意見及會計工作互審結(jié)果進(jìn)行評定。評定結(jié)果與年終考核掛勾。

3、處理規(guī)定

（1）一次被記入一級備忘錄者，正式職工當(dāng)年年終考評為“不合格”，臨時工予以辭退；當(dāng)年連續(xù)二次被記入一級備忘錄者，調(diào)離原工作崗位，由院人事處重新安排工作。

（2）首次或當(dāng)年累計二次被記入二級備忘錄者，處罰按院獎懲有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；當(dāng)年連續(xù)三次被記入二級備忘錄者，正式職工年終考評為“不合格”，臨時工予以辭退。

（六十二）財務(wù)會計報告制度

為完善和規(guī)范醫(yī)院的財務(wù)會計報告，充分發(fā)揮會計的反映職能，保證財務(wù)會計報告的真實、完整，提高會計信息的質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》和《醫(yī)院會計制度》，結(jié)合醫(yī)院財務(wù)會計報告的現(xiàn)狀，特作以下若干規(guī)定。

1、醫(yī)院財務(wù)會計報告的內(nèi)容

醫(yī)院財務(wù)會計報告分為年度、半年度、季度和月度財務(wù)會計報告。

年度、半年度會計報告應(yīng)包括：1、會計報表；2、會計報表附注；3、財務(wù)情況說明書。其中半年度財務(wù)會計報告中報表附注和財務(wù)情況說明書可適當(dāng)簡化。

季度、月度財務(wù)會計報告通常僅指會計報表。

（1）會計報表

會計報表應(yīng)包括資產(chǎn)債表、收入支出總表、收入支出明細(xì)表、基金變動表、基本數(shù)字表和往來款項明細(xì)表；應(yīng)編制比較會計報表，年度會計報表反映兩個年度或者兩個相關(guān)期間的比較數(shù)據(jù)。

（2）會計報表附注

會計報表附注是為便于會計報表使用者理解會計報表的內(nèi)容而對會計報表的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方法及主要項目等所作的解釋，內(nèi)容如下：

不符合基本會計假設(shè)的說明。

重要會計政策和會計估計及其變更情況、變更原因及其對財務(wù)狀況和收支結(jié)余的影響，如會計核算具體原則、會計處理方法的變更等；重大會計差錯更正的說明（包括確認(rèn)、計量、記錄等方面），包括差錯內(nèi)容、更正金額。

重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、出售、調(diào)拔及報廢情況說明，包括資產(chǎn)名稱、已使用年限、資產(chǎn)原值、處置原因與手續(xù)、處置無能去向和收益情況等。

醫(yī)院的分立、合并情況，醫(yī)療聯(lián)合體建立、解散情況，及財務(wù)處理方法說明。

投資及重大融資活動情況說明，包括對方單位、投資項目、投入資金金額、投資年限和收益情況等。

會計報表中重要項目的明細(xì)資料，異常變動項目的情況說明。

有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項。

（3）財務(wù)狀況說明書內(nèi)容

醫(yī)院業(yè)務(wù)基本情況。

醫(yī)院業(yè)務(wù)收支及結(jié)余計劃完成情況分析說明，結(jié)余分配情況說明，財政專項拔款使用及效益情況。

醫(yī)院資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)及主要項目增減情況分析說明。

醫(yī)院重大建設(shè)項目、進(jìn)展情況及項目收益情況說明。

對單位財務(wù)狀況、收支結(jié)余和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項。

2、財務(wù)會計報告的編制

（1）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)和本規(guī)定的結(jié)帳日進(jìn)行結(jié)帳，不得提前或者延遲。年度結(jié)帳日為公歷年度每年的12月31日；月度結(jié)帳日為公歷每月最后一天。

（2）醫(yī)院相關(guān)責(zé)任部門在編制年度財務(wù)會計報告前，應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定。全面清查資產(chǎn)、核實債務(wù)。

結(jié)算款項，包括應(yīng)收醫(yī)療款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款等（進(jìn)行函證）。

藥品、庫存物資等各項存貨的實存數(shù)與帳面數(shù)是否一致，是否有報廢損失和積壓藥品、物資等。

各項投資是否存在（進(jìn)行函證），投資收益是否按會計制度的規(guī)定進(jìn)行核算。

房屋建筑物、專業(yè)設(shè)備、專業(yè)圖書、其他設(shè)備等固定資產(chǎn)的實存數(shù)量是否與帳面數(shù)量一致。

在建工程的實際發(fā)生數(shù)與帳面記錄是否一致。

貨幣資金帳實是否一致。

需要清查、核實的其他內(nèi)容。

（3）醫(yī)院將清查、核實的結(jié)果及其處理辦法根據(jù)有關(guān)規(guī)定向相應(yīng)機構(gòu)報告，并根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的會計處理。

（4）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)在年度根據(jù)具體情況，對各項物資和結(jié)算款項進(jìn)行重點抽查、輪流清查或定期清查。

（5）醫(yī)院在編制財務(wù)會計報告前，除應(yīng)當(dāng)全面清查資產(chǎn)、核實帳務(wù)外，還應(yīng)當(dāng)完成下列工作：

核對各會計帳簿記錄與會計憑證的內(nèi)容、金額是否一致。

在規(guī)定的結(jié)帳日進(jìn)行結(jié)帳，并核對各會計帳簿之間的余額。

檢查相關(guān)的會計核算是否按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定進(jìn)行。

對于國家統(tǒng)一會計制度沒有統(tǒng)一核算方法的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，檢查其是否按照會計核算的一般原則進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)處理。

檢查是否存會計差錯、會計報表各項目之前，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字，應(yīng)當(dāng)相互一致；會計報表中本期與上期的有關(guān)數(shù)字應(yīng)當(dāng)相互銜接。

3、醫(yī)院財務(wù)會計報告的報送

醫(yī)院對外提供的財務(wù)會計報告依照編定頁數(shù)，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。并由醫(yī)院負(fù)責(zé)人和主管會計工作的負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）簽名并蓋章。

（六十三）應(yīng)收、應(yīng)付款清理制度

1、嚴(yán)格掌握、及時反映應(yīng)收、應(yīng)付款的發(fā)生及收退等增減變化情況。

2、正確區(qū)別應(yīng)收、應(yīng)付款項的界線，反映和監(jiān)督不同情況，為清理款項提供資料。

3、及時以函電方式通知對方單位進(jìn)行聯(lián)系查對，每季以書面通知有關(guān)單位或個人，取得確認(rèn)往來款項真實性和正確性的有力證據(jù)，并進(jìn)行催款結(jié)帳，加速結(jié)算資金回籠，提高結(jié)算資金的使用效果。

4、應(yīng)付款來路不明，應(yīng)及時調(diào)查，查明原因，該退則退，決不拖欠。

5、對個人不借款，工作需要暫支差旅費或暫支預(yù)付貸款，由院長批準(zhǔn)，返回后一周內(nèi)向財務(wù)結(jié)算，否則扣除當(dāng)月工資。

6、對故意拖欠，不及時清理或還款，根據(jù)情節(jié)進(jìn)行扣款或罰款。

7、對確定認(rèn)為不能清理的款項，及時反映院領(lǐng)導(dǎo)或上級主管部門解決核銷。

（六十四）經(jīng)濟核算科工作制度

1、經(jīng)濟核算科在院長領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)醫(yī)院各項經(jīng)濟改革工作。

2、根據(jù)黨和國家有關(guān)方針，結(jié)合醫(yī)院實際情況，組織制定全院經(jīng)濟管理辦法。

3、負(fù)責(zé)全院各科室經(jīng)濟核算方案的制定和實施。

4、認(rèn)真做好分科核算工作，根據(jù)醫(yī)院規(guī)定準(zhǔn)備統(tǒng)計收入、支出額。

5、堅持原則，辦事公正。凡是應(yīng)該納入科室的收入、支出不論金額大小，一律予以納入核算，做到不多計也不少計、漏計。

6、做好核算資料的收集、查對工作。每個科室的核算資料按月收集、匯總、登記。并做到及時準(zhǔn)確，核對無誤。

7、及時傳遞信息，發(fā)現(xiàn)問題當(dāng)即向領(lǐng)導(dǎo)反映，不斷總結(jié)經(jīng)驗，逐步完善核算方案，合理分配，體現(xiàn)多勞多得原則。

8、實行按月統(tǒng)計，按月核算，按月分配制度，及時做好工作。

9、做好醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作。

（六十五）保衛(wèi)科工作制度

1、保衛(wèi)干部（經(jīng)濟民警）每日上、下班必須準(zhǔn)時到崗到位，工作時間須著警服，并保持警容嚴(yán)整。

2、責(zé)任區(qū)內(nèi)必須經(jīng)常不間斷地巡查，并做好轄區(qū)的安全防范工作，及時了解區(qū)內(nèi)動態(tài)，就地調(diào)處一般問題，做好案情處理記錄。

3、保衛(wèi)干部在做好本職工作的同意，必須經(jīng)常聯(lián)系3～4個科室，幫助督促科室建立和完善安全制度并加以落實。

4、對前來報案的人員要態(tài)度和藹，熱情周到，對一些情節(jié)較重的，要陪同受害人一起到公安機關(guān)報案，不能以任何理由推諉、拒絕。

5、保衛(wèi)干部每周參加由科室組織的院內(nèi)安全檢查，根據(jù)各自分管的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真檢查，并做好檢查記錄。

6、在調(diào)查辦理案件中，保衛(wèi)干部必須以事實為依據(jù)，公正、文明、依法辦事，不發(fā)生冤假錯案，不拖延時間。

7、對報警求助的，必須及時趕赴現(xiàn)場，認(rèn)真調(diào)查并處置，處理結(jié)果要及時向科領(lǐng)導(dǎo)匯報。

（六十六）消防安全管理制度

1、消防器材統(tǒng)一由保衛(wèi)科分配，各科室負(fù)責(zé)保管，任何人在非火警時不準(zhǔn)擅自運用，否則賠償一切費用，造成后果者追究相關(guān)責(zé)任。

2、義務(wù)消防隊員及員工要懂得和學(xué)會各種消防器材的性能和使用方法，加強對消防器材的維修、保養(yǎng)和檢查，保證火警期間有效使用。

3、明確重點安全防火部位，熟悉本部門電源、水源、消防器材的布置和通道，一旦發(fā)生火警迅速報警，全力撲救。

4、開展經(jīng)常性的安全檢查，積極采取有效措施，將各類事故苗頭消滅在萌芽狀態(tài)。

（六十七）要害部位管理制度

1、要害部位人員的錄用必須堅持“先審查、后調(diào)入“的原則，必須牢固樹立安全意識，規(guī)范操作，持證上崗。

2、非要害工作人員，不得擅自進(jìn)入要害部位，外來人員因工作需要進(jìn)入，必須辦理登記手續(xù)，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)或安全保衛(wèi)部門批準(zhǔn)后方可入內(nèi)。

3、嚴(yán)禁擅自將火種、易燃易爆等物品帶進(jìn)要害部位。

4、經(jīng)常開展安全檢查，發(fā)現(xiàn)和消除不安全因素。

（六十八）三級防火安全檢查制度

為了加強對醫(yī)院防火安全管理，根據(jù)“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的原則，現(xiàn)對醫(yī)院三級防火安全特作如下規(guī)定：

1、各級防火責(zé)任人應(yīng)根據(jù)“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，定期或不定期的進(jìn)行消防檢查和自查，每月不得少于一次檢查。

2、各級防火責(zé)任人要有高度責(zé)任心和責(zé)任感，時刻牢記火險所造成的巨大損失，對各種事故隱患，應(yīng)積極給予排除，并向有關(guān)部門匯報，建立事故隱患檔案。

3、對存在的危險隱患不作處理、不報告的部門或人員，各級責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)肅指出批評，情節(jié)嚴(yán)重者，提交院部處理。

4、嚴(yán)肅查處各種違章消防安全操作，采用各種非法手段偷電、接電的行為。

5、積極宣傳消防安全條例，努力提高廣大群眾消防安全意識。

6、熟悉消防工作，對所配備的各種消防器材要會熟練使用。

7、積極完成上級領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù)，帶領(lǐng)周圍群眾做好消防工作。

（六十九）停車場管理制度

1、為方便職工、病人停車之需要，我們提供三處免費停車場。

2、本院負(fù)責(zé)維護(hù)停車場秩序，調(diào)配停車泊位，但不負(fù)責(zé)車輛等財產(chǎn)的監(jiān)管，凡車輛碰撞、擦刮或其它意外事件，本院不承擔(dān)任何經(jīng)濟責(zé)任。

3、車輛停泊必須嚴(yán)格按院方要求執(zhí)行，聽從管理人員指揮，不得妨礙其它車輛的停與行，否則將承擔(dān)違規(guī)停車的責(zé)任。

4、由于車輛停放存在上班、看病間區(qū)高峰，車輛停泊時間不宜過長。

5、各停車場嚴(yán)禁一切車輛長期滯留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將按每日50元收取停車費。

（七十）停車棚管理制度

1、本院為方便職工、病人及家屬停車之需要，特提供該免費停車場所。

2、該停車場為自行車、摩托車等綜合性車輛泊位點。

3、停車場秩序由保衛(wèi)科監(jiān)管，但不負(fù)責(zé)車輛看管。對停車棚內(nèi)的車輛碰撞、擦刮或其它意外事件，本院不承擔(dān)任何經(jīng)濟責(zé)任。

4、棚內(nèi)一切車輛停泊必須嚴(yán)格按要求執(zhí)行，不得妨礙其它車輛的停與行，否則將承擔(dān)違規(guī)停車的后果。

5、停車棚嚴(yán)禁一切車輛長期滯留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將按每日50元收取停車費。

（七十一）保安員管理制度

1、保安人員每天上班前必須做好一切準(zhǔn)備工作，準(zhǔn)時到崗到位，工作時必須著警服并保持警容嚴(yán)整。

2、嚴(yán)格交接班制度，交班人員及時交待清楚處理或待處理的事情。

3、上班時不準(zhǔn)遲到，不準(zhǔn)串崗，不準(zhǔn)聊天，不準(zhǔn)抽煙，不準(zhǔn)睡覺，不準(zhǔn)看書看報。

4、及時接聽好報警電話，對報警求助的必須及時趕赴現(xiàn)場，認(rèn)真調(diào)查處理，處理結(jié)果要及時向科領(lǐng)導(dǎo)匯報。

5、服從分配，有事調(diào)休或調(diào)班一定要報請同意。

6、要注意個人衛(wèi)生和公共場所衛(wèi)生，特別是辦公室衛(wèi)生，要始終保持清潔整齊。

7、同志之間要團結(jié)友愛，相互尊重，不做不利于工作、團結(jié)的事，不講不利于工作、團結(jié)的話，大家團結(jié)一致共同努力做好工作。

（七十二）消控室值班制度

1、非本科人員，嚴(yán)禁進(jìn)入室內(nèi)。

2、嚴(yán)格操作規(guī)程，屬人為操作不當(dāng)引起機器損壞，將由個人承擔(dān)賠償。

3、值班人員應(yīng)密切監(jiān)視閉路電視（報警器）情況，一旦發(fā)現(xiàn)問題，立即進(jìn)行處理，同時向科室負(fù)責(zé)人匯報。

4、機器、設(shè)備除用于安全防范外，不得另作它用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。

5、做好保密工作，不該說的堅決不說，對科室以外的人員打聽（或參加）監(jiān)視情況者，一律加以拒絕。

6、未經(jīng)科主任許可，嚴(yán)禁任何人上機操作。

7、未經(jīng)科主任同意，不得將機器、設(shè)備、錄像帶及相關(guān)資料外借。

8、不在值班室聚集聊天、打牌或做其它無關(guān)的事情。

9、做好值班記錄。

10、做好交接班工作，及時交待清楚已處理或待處理的事情。

11：搞好室內(nèi)外環(huán)境衛(wèi)生，周值班者應(yīng)每天打掃一次衛(wèi)生。

（七十三）治安保衛(wèi)工作條例實施辦法

第一章總則

第一條根據(jù)中華人民共和國國務(wù)院令（第421號）《企業(yè)事業(yè)單位內(nèi)部治安保衛(wèi)條例》（以下簡稱《保衛(wèi)條例》），結(jié)合本院實際情況，制定本實施辦法。

第二條本實施辦法適用我院各科室，本院固定職工、合同工及臨時工。

第三條本實施辦法貫徹預(yù)防為主、單位負(fù)責(zé)、突出重點、保障安全的方針。

第四條院長對本院內(nèi)部治安保衛(wèi)工作負(fù)責(zé)，并貫徹落實本院實施辦法，院部及保衛(wèi)科負(fù)責(zé)對本院各科室執(zhí)行本實施辦法的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)。

第五條本院保衛(wèi)機構(gòu)治安保衛(wèi)人員應(yīng)當(dāng)依法、文明履行職責(zé)，不得侵犯他人合法權(quán)益。治安保衛(wèi)人員依法履行職責(zé)的行為受法律保護(hù)。

第二章治安保衛(wèi)工作任務(wù)

第六條本院內(nèi)部治安保衛(wèi)工作是維護(hù)本院進(jìn)行正常醫(yī)療秩序的重要組成部分，院長依照內(nèi)部綜合治理的要求，組織各科室有關(guān)人員認(rèn)真完成下列主要任務(wù)：

1、開展法制、保密和防盜、防火、防破壞、防自安災(zāi)害事故等教育（以下簡稱四防）。動員和依靠職工群眾積極同違法犯罪行為作斗爭。

2、維護(hù)本院內(nèi)部公共場所的治安秩序，保障本院正常有序地工作。

3、對有輕微違法違紀(jì)行為的干部職工進(jìn)行教育疏導(dǎo)、挽救工作，努力促進(jìn)其轉(zhuǎn)化。

4、加強對本院職工、臨時工、暫住人員、外來人口的治安管理。

5、積極辦理各級人民政府及其公安機關(guān)交辦的其他治安保衛(wèi)工作事宜。

第七條根據(jù)《保衛(wèi)條例》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本院實際情況，建立和健全治安保衛(wèi)工作制度（制度內(nèi)容另文）：

1、保衛(wèi)科值班、巡查制度。

2、現(xiàn)金、藥品、貴重醫(yī)療儀器和醫(yī)療設(shè)備的安全管理制度。

3、消防安全管理制度。

4、醫(yī)院內(nèi)部公共場所和集體宿舍的治安管理制度。

5、治安保衛(wèi)工作的檢查、監(jiān)督暨考核、評比、獎懲制度。

第三章治安保衛(wèi)工作職責(zé)

第八條分管院長是本院治安保衛(wèi)工作的具體負(fù)責(zé)人，其職責(zé)是：

1、組織實施本院保衛(wèi)工作計劃。

2、建立健全本院保衛(wèi)組織機構(gòu)。

3、督促檢查、落實各項治安保衛(wèi)制度。

4、研究處置實際中發(fā)生的治安問題及重大治安災(zāi)害事故隱患。

第九條保衛(wèi)科職責(zé)

1、根據(jù)《保衛(wèi)條例》的規(guī)定，本級人民政府確定，本院列為治安保衛(wèi)重點單位，設(shè)置院保衛(wèi)科、治安保衛(wèi)小隊。在公安機關(guān)指導(dǎo)下制定內(nèi)部治安突發(fā)事件處置預(yù)案，并定期演練。

2、加強內(nèi)部治安管理，落實治安防范措施，預(yù)防和減少違法犯罪，消除治安災(zāi)害隱患。

3、積極協(xié)助公安機關(guān)偵破反革命案件和重大刑事治安案件。

4、配合上級機關(guān)和院領(lǐng)導(dǎo)對職工加強法制教育和做好對有輕微違法行為人員的幫教工作。

5、加強對治安保衛(wèi)組織、義務(wù)消防隊的領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

6、承擔(dān)法律、法規(guī)及本院規(guī)章制度的其它保衛(wèi)任務(wù)和公安機關(guān)交辦的治安保衛(wèi)工作事項。

第十條職工職責(zé)

1、嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)、《保衛(wèi)條例》，遵守本實施辦法和其他有關(guān)規(guī)定。

2、加強責(zé)任心，在本職崗位上做好“四防”工作，確保安全。

3、積極檢舉揭發(fā)壞人壞事，勇于同各種違法犯罪分子作斗爭。

4、發(fā)現(xiàn)政治、刑事案件、治安問題或治安災(zāi)害事故，應(yīng)及時與院保衛(wèi)科或領(lǐng)導(dǎo)報告，并保護(hù)好現(xiàn)場，積極提供情況和線索。

第四章獎勵與處罰

第十一條貫徹執(zhí)行本實施辦法成績顯著的科室或個人有下列情況之一的，給予通報表彰及500元以上5000元以下的獎勵。

1、科室領(lǐng)導(dǎo)重視治安安全工作，積極落實各項安全防范措施，在預(yù)防犯罪、治安災(zāi)害事故中成績顯著的。

2、及時發(fā)現(xiàn)和制止違法犯罪活動，積極化解和消除治安災(zāi)害事故隱患，為國家集體財產(chǎn)和職工人身安全和財產(chǎn)免受或減少損失的。

3、在值班巡邏工作中責(zé)任心強，警惕性高，抓獲犯罪分子或?qū)S護(hù)內(nèi)部治安工作成績顯著的。

4、檢舉揭發(fā)違法犯罪行為，敢于同犯罪分子作斗爭，積極提供重要線索，協(xié)助公安機關(guān)、保衛(wèi)科偵破案件，查處治安災(zāi)害事故表現(xiàn)突出的。

5、見義勇為、奮不顧身、英勇?lián)岆U、維護(hù)國家和集體財產(chǎn)及職工人身安全成績突出的。

6、治安保衛(wèi)工作成績突出，受到上級有關(guān)部門表彰或記功的。

第十二條違反本實施辦法，有下列失職行為之一的，對有關(guān)責(zé)任人處以500元以上5000元以下罰款，責(zé)令賠償部分或全部經(jīng)濟損失，并給予通報批評或行政處分；情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

1、輕視治安安全工作，不履行職責(zé)，玩忽職守，以至發(fā)生重大刑事案件或重大治安災(zāi)害事故的。

2、對“四防”工作中的漏洞和隱患，經(jīng)有關(guān)部門提出整改意見后，仍不整改或不采取措施予以消除的。

3、發(fā)生案件、治安災(zāi)害事故隱瞞不報或弄虛作假的。

4、當(dāng)發(fā)生危害人身安全和醫(yī)院財產(chǎn)安全的重大案件和重大災(zāi)害事故時，領(lǐng)導(dǎo)人及責(zé)任人不主動制止或不組織力量搶救的。

5、違反財務(wù)物資管理制度，致使國家集體的財物被盜或損壞，造成經(jīng)濟損失的。

6、為工作問題和生活瑣事，引起打架、斗毆，造成輕微傷害的，或?qū)め呑淌?，結(jié)伙斗毆，情節(jié)輕微的。

7、參與賭博，輸贏不大的，但社會負(fù)面影響較大的。

8、妨礙保衛(wèi)科開展各項治安安全工作，或阻礙保衛(wèi)科執(zhí)行公務(wù)，情節(jié)輕微的。

第十三條罰款、賠償款由被處罰個人承擔(dān)，具體處置工作由院部或保衛(wèi)科實施。

第十四條對違反本實施辦法，應(yīng)予以處罰的人員，實行教育為主，處罰為輔的原則，并做到事實清楚，證據(jù)確鑿，適用條款正確，處罰額度適當(dāng)，手續(xù)完備。

第十五條本院治安保衛(wèi)人員因履行治安保衛(wèi)職責(zé)傷殘或者死亡的，依照國家有關(guān)工傷保險，評定傷殘，批準(zhǔn)烈士的規(guī)定給予相應(yīng)的待遇。

第五章附則

第十六條本實施辦法由保衛(wèi)科負(fù)責(zé)解釋。

第十七條本實施辦法自2007年11月1日起施行。過去有關(guān)內(nèi)部治安保衛(wèi)條例實施辦法同時廢除。

（七十四）醫(yī)院火警火災(zāi)處理程序

為了確保醫(yī)院安全，使各級領(lǐng)導(dǎo)和職工在一旦發(fā)生火災(zāi)的情況下，能及時處理火災(zāi)事故，正確使用滅火器材，控制火災(zāi)蔓延，安全、迅速地組織患者疏散和自救，特制訂醫(yī)院火警、火災(zāi)處置程序。

1、火警、火災(zāi)確認(rèn)程序

當(dāng)接到火災(zāi)報警時，應(yīng)做到“一問三通知六到場”。首先詢問清楚報警地點現(xiàn)場情況，并迅速通知保衛(wèi)科人員到現(xiàn)場，通知總務(wù)維修中心迅速斷電，即采取一切確保安全的必要措施；第三是接到通知的保衛(wèi)科、總務(wù)及相關(guān)科室人員必須立即到位，如火災(zāi)，立即向公安消防119報警。

2、火災(zāi)發(fā)生后的處置程序

（1）如確認(rèn)已發(fā)生火災(zāi)，已到現(xiàn)場人員應(yīng)立即采取以下措施：①關(guān)閉火災(zāi)層照明電源（維修中心）。②就近取用滅火器材進(jìn)行撲救（保衛(wèi)、醫(yī)務(wù)人員）。③向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)通報火情，說明起火部位，燃燒物質(zhì)、火勢大小及蔓延方向。④及時有效地疏散起火部位附近的患者及人員。

（2）保衛(wèi)科接到火災(zāi)報警，要上傳下達(dá)，并及時準(zhǔn)確地傳遞指令。有效地組織各種力量進(jìn)行災(zāi)前自救。同時成立火災(zāi)撲救指揮中心，由院領(lǐng)導(dǎo)作總指揮。利用各種通訊聯(lián)絡(luò)設(shè)備及時準(zhǔn)確地了解火情災(zāi)害，下達(dá)撲救指令。此時，必須保證：①指揮中心與起火現(xiàn)場的聯(lián)絡(luò)。②指揮中心與各部門的聯(lián)絡(luò)。③指揮中心與外界的聯(lián)絡(luò)。④撲救令包括：

迅速疏散患者的范圍大小。

是否需要關(guān)閉消防泵、噴淋泵。

是否需要切斷電源、落下電梯。

是否需要關(guān)閉部分醫(yī)療設(shè)備。

撲救力量調(diào)遣和傷員救護(hù)等等。

院領(lǐng)導(dǎo)不在場的情況下，由院內(nèi)在場的最高一級領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任滅火撲救部指揮，夜間由行政總值班人員擔(dān)任指揮，保衛(wèi)人員應(yīng)協(xié)助各級領(lǐng)導(dǎo)做好各項工作。

（3）接到火災(zāi)報警后，各部門應(yīng)迅速布置好本部門就位，具體按各部門應(yīng)急措施實施，并與指揮部保持聯(lián)系，隨時準(zhǔn)備進(jìn)行現(xiàn)場撲救。

3、各部門應(yīng)急措施

（1）保衛(wèi)科

科領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)立即到現(xiàn)場，負(fù)責(zé)滅火施救。

同時立即調(diào)集警力及院內(nèi)業(yè)余消防隊員到場滅火。

指揮在場人員利用就近滅火器滅火。

啟動現(xiàn)場消防設(shè)施投入滅火。

立即組織人員清理樓房周圍的通道及場地，為接引消防車就位做好準(zhǔn)備。

保衛(wèi)人員應(yīng)堅守崗位，阻止一切無關(guān)人員進(jìn)入火災(zāi)樓房，并隨時準(zhǔn)備接應(yīng)，引導(dǎo)疏散出來的患者人員從安全通道離開樓房。

巡邏人員要注意保護(hù)樓內(nèi)重要醫(yī)療設(shè)備和危險部位，注意防范。

（2）總務(wù)處

一旦發(fā)生火災(zāi)，總務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)、工程技術(shù)、專業(yè)人員應(yīng)立即到位，隨時準(zhǔn)備應(yīng)急。

切斷現(xiàn)場電源，關(guān)閉供氧中心送氧閥門，關(guān)閉中央空調(diào)。

檢查水泵電源、閥門，為消防泵啟動做好準(zhǔn)備，并在啟動后調(diào)整壓力。

負(fù)責(zé)電梯的技術(shù)人員，隨時準(zhǔn)備將電梯落到底層，保證電梯安全。

其余部門人員和業(yè)余消防隊員，隨帶搶修和破門工具隨時準(zhǔn)備應(yīng)急。

（3）起火科室

科室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)立即到現(xiàn)場與醫(yī)務(wù)人員一起組織搶救，及時地進(jìn)行疏散，同時進(jìn)行撲救。

科室醫(yī)護(hù)人員應(yīng)辨明火勢方向，組織指揮人員從安全出口疏散，不得擅自逃離現(xiàn)場。

（4）院辦

協(xié)助指揮中心下達(dá)各種指令。

協(xié)調(diào)各方力量待命，隨時應(yīng)急。

組織醫(yī)護(hù)人員對傷者進(jìn)行救護(hù)。

（七十五）業(yè)余消防隊管理制度

一、業(yè)余消防隊成員必須學(xué)習(xí)掌握消防知識，認(rèn)真遵守消防規(guī)章制度。

二、業(yè)余消防成員必須懂得使用消防術(shù)、滅火器等消防設(shè)備。

三、業(yè)余消防隊成員在平常工作中必須對普通員工進(jìn)行消防知識的宣傳和教育。

四、業(yè)余消防隊成員必須經(jīng)常檢查本院各區(qū)間現(xiàn)場的防火安全情況，確保本院醫(yī)療工作的正常進(jìn)行。

五、業(yè)余消防隊成員對院內(nèi)的消防安全每年至少進(jìn)行三次檢查。

六、如果發(fā)生火災(zāi)時，業(yè)余消防隊成員必須協(xié)助消防隊對火災(zāi)進(jìn)行控制和撲滅及疏散人群等。

（七十六）護(hù)院隊巡查制度

一、按照上級有關(guān)部門要求，結(jié)合本院實際情況，確定護(hù)院隊每季度進(jìn)行一次（一年不少于四次）護(hù)院巡查制度。

二、護(hù)院隊員必須做到認(rèn)真巡查，詳細(xì)填寫巡查記錄。

三、重點巡查財務(wù)、倉庫等要害部位和薄弱環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題要認(rèn)真及時處理。

（七十七）治保調(diào)解工作制度

一、治保調(diào)解小組在院部直接領(lǐng)導(dǎo)下，依法開展工作。及時向院部及公安機關(guān)反映有可能危害社會治安的事件和鬧事苗頭，并協(xié)助院部和有關(guān)部門做好相關(guān)工作。

二、制止和勸陰各類違法行為，動員員工揭發(fā)犯罪行為。

三、按照治保調(diào)解工作制度和要求，依法及時、公正調(diào)處各類糾紛。

四、對于個別有問題的員工，要定期進(jìn)行談話教育，做好考察工作，努力減少各類違法犯罪行為。

（七十八）易燃易爆物品管理制度

1、易燃易爆物品存放在安全并有防盜設(shè)施的獨立房間。

2、易燃易爆物品存放間由專人管理。

3、易燃易爆物品的使用，必須根據(jù)業(yè)務(wù)需要向科主任提出申請，并呈得批準(zhǔn)后，才能領(lǐng)用。

4、易燃易爆物品的發(fā)放，由專管人員負(fù)責(zé)。

5、易燃易爆物品的領(lǐng)用必須做好完整的登記。

6、易燃易爆物品的專管人員，需定期進(jìn)行存放檢查。

（七十九）劇毒藥品管理制度

一、劇毒藥品范圍包括：KCN、NaCN、As2O3、NaAso2、BaCL2、Hg、Na3N、醋酸雙氧鈾。

二、劇毒藥品必須存放在絕對安全的保險箱內(nèi)，保險箱存放在堅固防盜的試劑室內(nèi)，在試劑室的門口必須安裝有安防設(shè)施裝置。

三、保管劇毒藥品的鑰匙由專人保管。

四、劇毒藥品的使用程序：劇毒藥品的使用必須根據(jù)業(yè)務(wù)需要報科主任，并呈得科主任同意后由二個保管者同時監(jiān)督發(fā)放，并做好領(lǐng)用記錄，最后，必須在發(fā)放者監(jiān)督下完成試劑配制。

五、劇毒藥品的銷毀，必須報院部辦公室及院部保衛(wèi)科，并根據(jù)相應(yīng)的程序進(jìn)行銷毀，絕不允許自行銷毀。

（八十）團委例會制度

1、組織生活的核心是貫徹民主集中制原則，健全“三會兩制一課”。

2、堅持組織生活的政治性、思想性和原則性，保證組織生活質(zhì)量。

3、定期召開團委會，對需要形成決議的問題，在發(fā)揚民主、團委委員充分發(fā)表意見的基礎(chǔ)上進(jìn)行表決，做出決議。

4、凡需要經(jīng)過全體團員討論的問題，都要召開支部大會，提交全體團員進(jìn)行討論，統(tǒng)一認(rèn)識。

5、根據(jù)團委工作需要，經(jīng)常召開團委會。根據(jù)上級團委工作安排，制定支部工作計劃，布置和總結(jié)支部工作，研究和解決支部日常工作中的問題，發(fā)揮團委會在團工作中的核心作用。

6、開好團的民主生活會，密切聯(lián)系團員的思想實際和表現(xiàn)，開展批評和自我批評，檢查團員履行義務(wù)情況，督促團員在本職崗位和社會生活中發(fā)揮模范帶頭作用。

（八十一）團日活動制度

團日活動是具有青年特點、最受廣大團員歡迎的活動。團日活動制度是指導(dǎo)團日活動不斷充實和完善的根本制度。

1、團日活動有明確的意義和目的。組織團日活動，首先對活動的內(nèi)容、方式和具體步驟進(jìn)行設(shè)計，以保證實現(xiàn)活動的目的。

2、團日活動，深入了解團員、青年的思想狀況和實際需要，發(fā)動團員們獻(xiàn)計獻(xiàn)策，征求活動方案，求得良好的活動效果。

3、團日活動既有統(tǒng)一指揮，又分工負(fù)責(zé)，做好活動前的各項準(zhǔn)備工作和活動中的組織、服務(wù)工作；對于活動可能出現(xiàn)的問題應(yīng)有充足的估計和準(zhǔn)備，并有相應(yīng)的應(yīng)變措施，尤其是形式復(fù)朵、內(nèi)容重要的活動，事先進(jìn)行預(yù)演，保證活動的順利進(jìn)行。

4、團日活動強調(diào)思想性和知識性，一次活動一個主題。另外，邀請一些青年參加團日活動。

5、活動結(jié)束后，要搞好總結(jié)工作（如果活動的規(guī)模較大，可以進(jìn)行評比表彰），座談討論活動的收獲和改進(jìn)意見，有利于把以后的團日活動搞得更好。

（八十二）團員發(fā)展制度

團員發(fā)展是基層團組織一項經(jīng)常性的工作。團員發(fā)展制度的基本要求是：

1、要制定發(fā)展計劃，落實到每個團支部。每個團員，都要確定聯(lián)系人，并規(guī)定負(fù)責(zé)聯(lián)系的團員的工作服務(wù)。

2、對要求入團的青年，要經(jīng)過培養(yǎng)和教育，使他們在入團前了解共青團的性質(zhì)和任務(wù)，以及怎樣做一名共青團員。

3、要定期匯報、分析發(fā)展對象的情況，研究如何進(jìn)一步做好培養(yǎng)工作。

4、發(fā)展新團員必須嚴(yán)格履行《團章》規(guī)定的手續(xù)，要組織好入團儀式，使新老團員要保證質(zhì)量，做到成熟一個吸收一個。

（八十三）共青團推優(yōu)入黨工作制度

推優(yōu)入黨，是指推薦優(yōu)秀團員作黨的發(fā)展對象，這項工作是黨賦予共青團組織的一項光榮任務(wù)，要常抓不懈。

“推優(yōu)”工作以團支部為單位進(jìn)行。具體步驟是：

1、推薦前教育

普遍地對團員進(jìn)行黨的基礎(chǔ)知識教育，提高團員的思想政治素質(zhì)，不斷擴大入黨積極分子隊伍，這是做好推薦工作的基礎(chǔ)。

2、確定推薦對象

（1）團支部委員會介紹申請入黨的團員情況，團員進(jìn)行民主評議，提出推薦對象。

（2）團支部在廣泛征求上級黨組織及團內(nèi)外青年意見的基礎(chǔ)上，對推薦對象認(rèn)真考察，經(jīng)團支委會討論后，確定推薦名單，并進(jìn)行公示，填寫《“推優(yōu)”推薦表》，報上一級團組織審定。

（3）上級團組織進(jìn)一步考察審核后，簽署意見向黨支部推薦。團支部（總支部）書記和基層團委書記由上一級團組織在認(rèn)真聽取團員青年意見的基礎(chǔ)上，直接向其所在單位黨組織推薦。

3、協(xié)助黨組織做好考察工作

（1）對推薦對象進(jìn)行馬克思主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”思想教育；黨章和黨的基本知識的教育；黨的路線、方針、政策的教育；怎樣爭取做一個共產(chǎn)黨員的教育；黨的優(yōu)良傳統(tǒng)和共產(chǎn)主義道德品質(zhì)等方面的教育。

（2）組織他們聽黨課或參加黨訓(xùn)班，對比較成熟的吸收他們參加發(fā)展黨員的支部大會，新黨員入黨宣誓大會和其他一些的活動，分配他們一定的社會工作。

（3）指定專人負(fù)責(zé)聯(lián)系，經(jīng)常找他們談心，肯定成績，指出缺點，明確方向，做深入細(xì)致的思想工作，協(xié)助黨組織促使被推薦的對象先從思想上入黨，爭取早日加入黨組織。

（八十四）團員管理制度

1、建立并每年修訂《團員登記冊》，掌握團員隊伍的數(shù)量、分布及流向，搞好團員統(tǒng)計，管理團員檔案。

2、通過團員證接轉(zhuǎn)團員組織關(guān)系。

3、了解和掌握外來團員的情況，安排他們參加團員支部活動。

4、規(guī)定本單位團員年度團籍注冊的時間、條件和程序，指導(dǎo)團支部做好團員年度團籍注冊工作。

5、評選各級優(yōu)秀共青團員，向優(yōu)秀共青團頒發(fā)榮譽標(biāo)記，并進(jìn)行表彰。

6、嚴(yán)格執(zhí)行團的紀(jì)律，嚴(yán)肅慎重地做好對違紀(jì)團員的組織處理工作。

7、負(fù)責(zé)團員證的頒發(fā)、補發(fā)、收回、注銷，辦理團員超齡離團手續(xù)。

8、收繳和管理團費。

（八十五）團委及團支部考核標(biāo)準(zhǔn)

1、團委建設(shè)考核標(biāo)準(zhǔn)

（1）領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)好。班子整齊，按期換屆，思想作風(fēng)過硬，工作制度健全。

（2）執(zhí)行黨的政策好。貫徹黨的方針，圍繞中心任務(wù)，照顧青年特點，反映青年要求，參與民主管理，發(fā)揮助手作用。

（3）主導(dǎo)作用發(fā)揮好。履行團委職責(zé)，統(tǒng)籌規(guī)劃工作，抓好支部建設(shè)，指導(dǎo)支部工作，培訓(xùn)支部干部，考核支部工作。

（4）各項活動開展好。主題鮮明，組織周密，調(diào)動支部積極性，活動面大，注重實效。

（5）活動陣地建設(shè)好。開展活動有陣地，工作經(jīng)費保障，經(jīng)費陣地管理使用好。

2、團支部建設(shè)考核標(biāo)準(zhǔn)

（1）有班子。班子健全，按期換屆，支書稱職。

（2）有制度。“三會兩制一課”制度（支部大會、支委會、團小組會、團員教育評議、年度團籍注冊制度、團課制度）健全落實，團員教育、管理工作正常，組織生活注重質(zhì)量，發(fā)展團員堅持標(biāo)準(zhǔn)。

（3）有活動。各項活動堅持經(jīng)常，團員青年參加廣泛，形式多樣，各有特色。

（4）有作用。對團員提出高于一般青年的要求，發(fā)揮團員模范作用，有凝聚力和戰(zhàn)斗力，把支部建設(shè)成為青年核心。

(八十六) 保密制度

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《保密法》，深化保密意識教育，筑牢思想防線，全面提高信息化條件下保密技術(shù)防范水平。

二、處理好基礎(chǔ)與重點;使用與管理；防內(nèi)與防外；有形與無形的關(guān)系。突出重點，積極防范，提高警惕。做到即方便工作又確保秘密的原則，嚴(yán)守黨和國家的秘密。

三、參照《中國人民解放軍保守國家軍事機密條例》第十條執(zhí)行：

不該說的機密，絕對不說。

不該知道的機密，絕對不問。

不該看的機密，絕對不看。

不在私人通信中涉及機密事項。

不在非保密本上記錄機密事項。

不在不利于保密的場合談?wù)摍C密。

不帶機密材料瀏覽公共場所和探親訪友。

不用公用電話、明碼電報、普通郵局辦理機密事項。

四、保密信息的接收、處理、保管、銷毀等程序，嚴(yán)格按規(guī)

范要求執(zhí)行。

五、信息處、檔案室等重點部門針對本科室工作特點制訂詳

細(xì)保密制度和管理程序并嚴(yán)格執(zhí)行。

（十八）請假制度

（二十）行政查房制度

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