財務(wù)科崗位職責
提供者：配置組
發(fā)布時間：2012/04/19 12:00
財務(wù)科工作制度
１．正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，加強財務(wù)監(jiān)督，嚴格財經(jīng)紀律。財會人員要以身作則，奉公守法，對一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。
２．合理組織收入，嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。凡是預(yù)算外的、無計劃的開支應(yīng)堅決杜絕。對于臨時必須的開支，應(yīng)按審批手續(xù)辦理。
３．根據(jù)事業(yè)計劃，正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃（預(yù)算），辦理會計業(yè)務(wù)。按照規(guī)定的格式和期限，報送會計季報和年報（決算）。
4．加強醫(yī)院經(jīng)濟管理定期進行經(jīng)濟活動分析，并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算的管理工作。
５．凡本院對外采購開支等一切會計事項，均應(yīng)取得合法的原始憑證（如發(fā)票、帳單、收據(jù)等）。原始憑證由經(jīng)手人、驗收人和主管負責人簽字后，方能以據(jù)報銷。一切空白紙條，不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領(lǐng)導批準，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。
６．會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，減少呆帳。
７．財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科配合，定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等國家資財進行經(jīng)常的監(jiān)督，及時清查庫存，防止浪費和積壓。
８．每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯，由經(jīng)手人詳細登記，每月集中討論，找出原因后報領(lǐng)導指示處理。
９．原始憑證、帳本、工資清冊、財務(wù)決算等資料，以及會計人員交接，均按財政部門的規(guī)定辦理。
 
財務(wù)科長職責
1、在院長及分管院長的領(lǐng)導下，認真貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)，醫(yī)院財務(wù)制度，不斷完善醫(yī)院內(nèi)部會計控制制度以及財務(wù)管理制度，并監(jiān)督檢查執(zhí)行情況。
2、協(xié)助總會計師編制單位年度預(yù)算、決算和成本費用計劃，并組織實施。
3、根據(jù)預(yù)算及醫(yī)院計劃，做好資金的籌措及運營管理工作。
4、指導醫(yī)院會計核算工作。
5、審查對外提供的會計資料，并參與經(jīng)濟合同及其他經(jīng)濟文件的擬定。
6、組織做好財務(wù)分析工作，向領(lǐng)導提供財務(wù)分析資料，為領(lǐng)導決策提供合理化建議。
7、負責會計隊伍建設(shè)，不斷提高會計人員的職業(yè)道德水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)，并進行考核、培訓、獎懲和定期輪崗。
8、積極協(xié)調(diào)、配合外部審計、稅務(wù)、財政監(jiān)督等部門對醫(yī)院檢查工作，對檢查中存在的問題提出整改意見，并落實整改措施。
9、完成總會計師及領(lǐng)導交辦的其他工作。
副科長協(xié)助科長負責相應(yīng)工作。
 
出納會計職責
一、在科主任領(lǐng)導下，按規(guī)定要求負責銀行往來，現(xiàn)金收付的帳務(wù)處理，達到及時、準確規(guī)范全面日清月結(jié)，并按日結(jié)出現(xiàn)金余額，按月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
二、嚴格遵守財經(jīng)紀律，按規(guī)定審核一切貨幣收付憑證，對不符規(guī)定的收支憑證有權(quán)拒絕受理，嚴格現(xiàn)金使用范圍。
三、保管好空白收據(jù)和空白支票，統(tǒng)一會計憑證編號，編制記帳憑證。
四．及時辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
五．嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額。
六．不允許白條抵庫、座支挪用。
七．注意檢查保險柜的上鎖、警報情況，做好安全保衛(wèi)工作。
八．管好各種有價證券。
 
財務(wù)物資會計職責
一、在科主任領(lǐng)導下，負責其他材料，專項物資的帳務(wù)處理。
二、嚴格其他材料、專項物資的入庫，領(lǐng)撥手續(xù)，編制其記帳憑證。
三、按帳開票，批準發(fā)物。
四、定期與倉庫保管員進行核對，做到帳帳、帳實相符。
五、參加清查盤點工作，及時處理盤盈盤虧業(yè)務(wù)。
六、負責固定資產(chǎn)、專項物資、低值易耗品的帳務(wù)處理。
七、嚴格專項物資、低值易耗品的入庫、領(lǐng)撥手續(xù)，對發(fā)出的固定資產(chǎn)低值易耗品要及時登記使用科室《固定資產(chǎn)登記薄》并編制其記帳憑證。
八、記帳開票，批準發(fā)物。
九、定期與倉庫保管員進行核對，與固定資產(chǎn)、低值易耗品使用科室進行對帳，做到帳帳、帳物相符。
十、參加清查盤點工作，及時處理盤盈盤虧業(yè)務(wù)。
十一、正確提供大型設(shè)備更新維護費送取依據(jù)。
十二、負責門診住院收入的解送銀行工作。項目繁多時，可由財務(wù)科指派專人分工負責。